Поступления по статьям. То же самое, только со знаком плюс. Почему клиент заплатил аж на две недели позже? Сейчас пронесло, а могли бы в кассовый разрыв попасть. Почему денег по розничному направлению зашло на 30% меньше? Отчет о деньгах дает предпринимателю сигналы, которые приводят к результативным действиям.