провести тщательный внутренний операционный аудит для выявления иных рисков мошенничества в компании;
2) внедрить политику по управлению рисками мошенничества внутри компании (включая практику проведения регулярных внутренних проверок, в том числе аудита казначейских операций).
Рассмотрим результаты и выявленные недостатки компаний после проведения расследования компанией Kreston GCG.
При проведении анализа и финансового расследования в холдинге по производству алкогольных напитков было выявлено, что:
1) ущерб холдингу в результате неэффективного управления дебиторской задолженностью и необоснованного перечисления авансов сомнительным поставщикам составил 3,8 млн грн, а ущерб от неэффективного управления запасами — 4,9 млн грн;
2) стоимость капитальных ремонтов и строительства различных зданий была завышена на 1,4 млн грн (включая
Форензик — финансовое расследование
·
Ив Марвин
