Cash Flow — он же «Денежные потоки», он же «Прогнозный БДДС (Бюджет Движения Денежных Средств)». Практически самый важный и интересный лист всей модели, ради которого вся модель и строится. Здесь сводим все денежные потоки, которые мы рассчитали на предыдущих листах — доходную часть, расходы, инвестиции, финансовые потоки. Здесь мы выходим на итоговый денежный поток и уже можем прикинуть, жизнеспособен ли проект вообще. В неписанных правилах хорошего тона (а иногда, кстати, в писанном ТехЗадании) предполагается наличие, кроме этого листа еще листов «Прогнозный БДР (Бюджет Доходов и Расходов» и «Прогнозный Баланс», но фактически пользователю финмодели это нужно в исключительных случаях, т.к. все-таки самая важная информация для него — это поток «кэша» — когда и сколько нужно вложить, когда и сколько можно «вытащить» из проекта.
Полное руководство по финансовому моделированию. Для предпринимателей
·
Александр Билый
