автордың кітабынан сөз тіркестері Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Уголовно-правовые, уголовно-процессуальные и криминалистические аспекты
может быть основана не только на вступившем в законную силу обвинительном пр
ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ
ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ
ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ: УГОЛОВНО-ПРАВОВЫЕ, УГОЛОВНО-ПРОЦЕССУАЛЬНЫЕ И КРИМИНАЛИСТИЧЕСКИЕ
АСПЕКТЫ
Согласно ч. 1 ст. 174 УК РФ легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, представляет собой совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом
Если речь идет о легализации (отмывании) денег или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 1741 УК РФ), то в этом случае личность подозреваемого и обвиняемого в полной мере зависит от того преступления, в результате которого были добыты денежные средства или иное имущество. Так, если имело место уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица (ст. 198 УК РФ), то естественно, что и отмывание денежных средств осуществляет лицо, которое уклонилось от их уплаты.
Последним элементом криминалистической характеристики преступлений, предусмотренных ст. 174 и 1741 УК РФ, являются данные о личности подозреваемых и обвиняемых.
В общем плане под личностью преступника понимается «…совокупность ее социально значимых свойств, влияющих в сочетании с внешними условиями (ситуацией) на преступное поведение»
презумпция добропорядочности участников сделки, в силу которой каждый участник сделки вправе предполагать, что ее предметом является имущество, находящееся в легальном обороте. Представляется, что в данном случае сторона обвинения должна осуществлять доказывание сразу по двум направлениям – и в плане изобличения лица (группы лиц) в совершении им преступлений, и в плане установления преступного умысла участников гражданско-правовой сделки (в каждом конкретном случае – как с одной, так и с обеих сторон).
Дополнительная сложность возникает и в связи с тем, что при совершении всех указанных сделок действует сразу же две презумпции: 1) уголовно-правовая презумпция невиновности, которая гласит, что лицо не обязано доказывать свою невиновность либо меньшую виновность; 2) гражданско-правовая пре
легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем, сокрытие данного преступления для преступников приобретает важнейшее значение85.
Сокрытие преступлений, предусмотренных ст. 174 и 1741 УК РФ, происходит по
Следует иметь в виду, что приведенные выше следственные ситуации, хотя и именуются «типичными» все же не исчерпывают, да и не могут исчерпать многообразия случаев, с которыми можно столкнуться при производстве предварительного расследования по данной категории уголовных дел84. Это прежде всего обусловлено особым характером гражданско-правовых отношений, в которые могут вступать лица, осуществляющи
данном следует выдвинуть версию о том, что через данное предприятие осуществляется легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, в связи с чем подлежит установлению как факт совершения «первоначального» преступления, так и механизм отмывания денежных средств или иного имущества. Кроме того, нужно выявлять конкретных должностных лиц, которые осуществляют легализацию (следует помнить, что руководитель и главный бухгалтер не могут быть «автоматически» привлечены к уголовной ответственности, поскольку их виновность должна быть доказана в установленном законом порядке).