Это сказка о мальчике по имени Лио, который нашёл на улице замёрзшего котёнка, приютил его и попытался спасти. Но котёнок умер. Лио увидел, как в саду появилась кошка-мать, звавшая своего пропавшего сына. Лио было так жаль её, что он искренне пожелал стать котёнком, просто чтобы она не страдала.

И чудо произошло — он проснулся котёнком. Кошка приняла его как родного. Но в мире людей всё изменилось — мама Лио осталась без сына. Она искала его, плакала, и однажды встретила котёнка с глазами сына…