Выделим основные направления и схемы реструктуризации долга:
1) изменение сроков погашения долга:
• отсрочка оплаты (оплата переносится на более поздний срок),
• рассрочка оплаты (составляется график погашения долга);
2) изменение размера платежа:
• отказ от пеней или их уменьшение,
• уменьшение размера начисляемых процентов,
• прощение части долга;
3) изменение обязательства с прекращением первоначального обязательства:
• прекращение обязательств отступным (взамен предоставляется имущество),
• прекращение обязательства зачетом (погашение встречных обязательств),
• прекращение обязательства новацией (преобразование в новое обязательство, например в вексель или заем),
• перекредитование (выдача нового кредита с целью погашения прежнего);
4) использование имущества должника (в том числе будущего):
• продажа имущества должника, в том числе заложенного, под контролем кредитора с направлением суммы оплаты кредитору. В частности, выдача взыскателем денежных средств покупателю данного имущества для покупки у должника этого имущества,
• прекращение обязательства путем передачи имущества взыскателю в качестве отступного,
• сдача имущества должника в аренду с указанием в качестве получателя арендных платежей взыскателя,
• передача имущества в залог и обращение на него взыскания,
• покупка доли в бизнесе должника с зачетом требований,
• приобретение имущества должника через покупку 100% уставного капитала юридического лица,
• если имущество еще не создано (не приобретено) — оформление оферты должника с предложением приобрести имущество (достаточно акцепта покупателя для заключения договора — исключается необходимость получения нового согласия должника при готовности объекта), предварительного договора купли-продажи (необходимо дополнительно заключать новый договор купли-продажи, когда имущество будет изготовлено) или договора купли-продажи вещи, которая будет создана в будущем, максимально подробно описав характеристики будущего имущества;
5) увеличение обеспечения по долгу:
• представление в залог имущества (в случае невозврата долга дает гарантии исполнения за счет заложенного имущества),
• оформление поручительства,
• оформление иных способов обеспечения;
6) продажа долга:
• уступка прав по долговому обязательству третьим лицам,
• оплата поручителем долга с переводом на него прав взыскателя,
• оплата залогодателем третьим лицом долга с переводом на него прав взыскателя;
7) смена должника или увеличение количества обязанных лиц:
• перевод долга на иное лицо,
• заключение договора поручительства,
• проставление аваля на векселе;
8) использование заинтересованных третьих лиц (контрагентов, знакомых, родственников должника):
• погашение долга третьим лицом,
• уступка прав по долговому обязательству кредиторам должника,
• перевод долга;
9) содействие должнику в бизнесе (помощь в трудоустройстве):
• поиск клиентов для должника,
• обеспечение реализации продукции должника,
• разработка бизнес-плана по выводу должника из кризиса (до банкротства),
• сотрудничество с взыскателем по иным проектам,
• поиск работы для должника — физического лица;
10) получение управления бизнесом должника:
• покупка доли в бизнесе должника с зачетом требований,
• назначение руководителем должника сотрудника взыскателя или иного доверенного лица,
• введение контролера процесса в бизнесе должника;
11) на судебном этапе:
• мировое соглашение,
• отсрочка и рассрочка оплаты долга,
• изменение порядка и способа исполнения решения.
Закон предоставляет взыскателю только 3 года для подачи иска в суд (общий срок исковой давности). Основание приостановления и перерыва течения сроков исковой давности устанавливается ГК РФ и иными законами (ст. 198, 202, 203 ГК РФ).
Цель управления дебиторской задолженностью на этапе Legal collection — оперативное получение и обеспечение исполнения решения суда о взыскании задолженности с должника.
По сути Legal collection состоит из двух стадий.
1. Судебное производство, в котором взыскатель стремится получить защиту от государства в виде санкции на принудительное взыскание задолженности.
2. Исполнительное производство, в котором уже судебный пристав принудительно исполняет решение суда, на что имеет множество полномочий и возможностей, в первую очередь по выявлению, аресту и продаже с торгов имущества должника.
Акт сверки задолженности (акт сверки взаиморасчетов) — это документ, в котором кредитор и должник подтверждают размер долга на определенную дату. При том, что акт сверки задолженности (далее также — акт сверки) не является ни сделкой, ни решением органа управления, этот акт служит следующим целям:
• свидетельствует об определенной добросовестности должника;
• подтверждает для суда верность расчетов и размер задолженности;
• является для суда аргументом, подтверждающим признание задолженности должником;
• является для суда одним из доказательств существования основного обязательства;
• прерывает срок исковой давности;
• позволяет подготовить заявление о зачете встречных однородных требований, при наличии у сторон встречных требований.
Таким образом, подписание акта сверки становится одним из ключевых направлений деятельности взыскателя по работе с должником.
Претензия — письменный документ, составляемый в процессе досудебного урегулирования долга и содержащий требование взыскателя к должнику о необходимости исполнения должником обязанности, установленной договором.
Цели направления претензии:
• доведение до сведения должника информации о наличии долга (возможно, должник об этом не знает);
• доведение информации о размере долга;
• побуждение должника исполнить обязанность;
• выполнение претензионного порядка подачи иска в суд, если предусмотрен;
• получение признания долга (отметим, что признание претензии прерывает срок исковой давности).
Классифицировать должников можно по самым разным признакам, в частности:
• по просрочке (от 30 до 60 дней, 60—90, 90—120, 120—180, 180—365, свыше года) — чем большее время должник не оплачивает задолженность, тем меньше вероятность, что долг будет погашен в добровольном порядке;
• лицам — юридические и физические лица, индивидуальные предприниматели;
• основаниям правоотношений с должниками — кредитный договор, договор оказания услуг, подряда, лизинга и пр.;
• денежным и неденежным требованиям (должен деньги или товар/услугу);
• величине предприятия — крупные, средние, малые, микро;
• размеру долга — до 1 млн, свыше 1 млн и пр.;
• причинам просрочки — сложное материальное положение, не исполнение обязательств контрагентов должника, недобросовестность, мошенничество;
• территории — должники Вологодской области, Москвы и пр.;
• длительности отношений — долгосрочные поставщики/разовая сделка.
Классификация задолженности
В зависимости от характера задолженности условно различают «нормальную» (или срочную) и просроченную (неоправданную) задолженность.
«Нормальная» (срочная) задолженность — те долги, срок оплаты которых, установленный соглашением сторон, не наступил. Возникает вследствие особенностей используемой системы расчетов за товары и услуги между организациями, при которой денежные средства не сразу поступают на счета предприятий — поставщиков товаров (работ, услуг).
Просроченная (неоправданная) задолженность определяется как не поступившая в срок, установленный договором, оплата. Просроченная задолженность связана с нарушением платежной дисциплины покупателями и заказчиками, которые не оплатили в срок поставленную им продукцию (выполненные работы, оказанные услуги). В банковской сфере данную ситуацию еще называют дефолтом. Просроченную задолженность принято разделять на сомнительную, которую еще можно взыскать и безнадежную, подлежащую списанию.
Верно определяйте слова, и вы освободите
мир от половины недоразумений.
Рене Декарт