М. Т. Саблин

Взыскание долгов.
От профилактики до принуждения

Монография

Издание пятое, переработанное и дополненное

---

ebooks@prospekt.org

Информация о книге

УДК 347.42

ББК 67.404.2

С12

Монография впервые вышла в 2010 г. и сразу стала настольной книгой для практикующих юристов. С тех пор проданы тысячи экземпляров, а перед вами уже 5-я редакция, актуализированная с учетом изменений законодательства и новейших практик.

Секрет успеха этой книги, возможно, в том, что она не только о долгах, но вообще о работе юриста на предприятии. Так, в ней много места уделено нюансам составления договоров и организации взаимодействия юриста с другими подразделениями.

Что касается взыскания долгов, то в данной работе юрист найдет не только пошаговую инструкцию по сопровождению досудебной, судебной стадии и исполнительного производства, но и узнает о нестандартных правовых решениях, о прогрессивных методиках взыскания.

Законодательство приведено по состоянию на 1 февраля 2021 г.

В нашем мире кто владеет информацией и широким кругозором – тот сегодня делает то, что другие сделают только завтра или вообще не сделают. Эта книга написана практиком для практиков с той целью, чтобы читатель смог угнаться за будущим чуть быстрее других.

УДК 347.42

ББК 67.404.2

© Саблин М. Т., 2010

© Саблин М. Т., 2021, с изменениями

© ООО «Проспект», 2021

ПРЕДИСЛОВИЕ К ПЯТОМУ ИЗДАНИЮ

Как говорила Алиса в известной сказке Льюиса Кэрролла: «Какой сегодня день странный! А вчера все шло, как обычно! Может это я изменилась за ночь? Дайте-ка вспомнить: сегодня утром, когда я встала, я это была или не я? Кажется, уже не совсем я! Но если это так, то кто же я в таком случае?»

Впору вопрос Алисы задать про процесс взыскания долгов — тот ли он, что был при первой редакции книги в 2010 году или к пятой редакции в 2021 году изменился? Если изменился, то каким он стал?

По нашему мнению, как были долги, так они остались — по сути ничего не поменялось. Но важные изменения в этой сфере есть и о них стоит упомянуть.

Основные изменения коснулись законодательства. В новой редакции Гражданского кодекса кроме инкорпорации уже сложившейся судебной практики были детализированы нормы о недобросовестности участников, появились новые инструменты работы с долгами. Изменения в АПК и ГПК сблизили процессы в судах общей юрисдикции и арбитраже. Реформа третейских судов практически уничтожила институт третейского разбирательства. Закон о коллекторах и Закон о потребительском кредите урегулировали процедуры взыскания. Законодательство о залоге упростило внесудебную реализацию залога. По залогам машин появился публичный реестр у нотариусов. Изменения в законе о банкротстве дали возможность освобождения от обязательств для граждан.

Законодательство вообще стало меняться быстрее, а значит юристам следует постоянно отслеживать изменения. Так, компания «Гарант» провела исследование и выявила, что средний период стабильности АПК РФ (то есть период времени без поправок) в 2010 году составлял 189 дней, а на конец 2020 года — 104 дня, срок «неизменности» ГПК упал за десять лет с 97 до 64 дней, ГК — с 72 до 32 дней.

Еще одна тенденция — рост объема досудебных и внесудебных мер в работе с долгом. В связи с дороговизной юристов и издержек на суд некоторые долги «до бесконечности» обрабатываются через телефонные звонки и личные встречи, должнику даются отсрочки и рассрочки погашения, с ним заключаются соглашения о реструктуризации. Например, сейчас по кредитам 99 процентов просрочки погашается внесудебными методами. Как следствие, выросла роль неюридических подразделений во взыскании задолженности: департаментов по работе с проблемными активами, департаментов риск-менеджмента.

Работа юристов стала более технологичной. Программы готовят иски, подставляя значения в шаблоны, программы запечатывают конверты, программы массово рассылают / электронно подают иски по судам. Часто крупные банки создают единые центры по отправке исков во все регионы, тем самым удешевляя процесс.

Нельзя не отметить и цифровизацию процесса взыскания. Экселевские таблицы заменились информационными системами с «напоминалками», подсказками, шаблонами действий, у судов появились интернет-представительства (уже не надо переписывать реквизиты госпошлины с бумажки на стенде и выискивать, относится ли дом должника к этому суду), в суд можно подать иск электронно, а в арбитраже можно удаленно участвовать в заседаниях.

Но прогресс идет дальше, в работе по взысканию уже используется искусственный интеллект. Например, боты в чатах или по телефону распознают речь человека, сообщают важную информацию по долгу. Скоринговые системы делают достаточно точные прогнозы погашения, а в Китае программы на основе анализа социальных сетей и речи должника предлагают наиболее действенные слова убеждения и сами звонят друзьям должника. Перспективы использования таких технологий необъятны и даже тревожны. Как известно человек в 1996 году проиграл компьютеру в шахматах, а в 2016 году — в китайской игре го. Компьютеру уже не нужен человек, чтобы учиться. К чему это приведет, пока можно только предполагать.

С другой стороны, проблем во взыскании достаточно и без искусственного интеллекта. Порядок в судах общей юрисдикции так и не наведен, остались очереди в канцелярии, решения суда и исполнительные листы еще не стали электронными, в суде по-прежнему можно потратить день на ожидание заседания. Система приставов, по-прежнему, работает плохо. Возможно, когда к работе придет новое поколение, привыкшее к цифровым форматам и клиентоориентированности, что-то изменится к лучшему.

Одно можно сказать точно — изменения происходят быстро и, как говорила главная героиня «Приключений Алисы в стране чудес»: «Приходится бежать со всех ног, чтобы только остаться на том же месте!»

Надеюсь, эта книга поможет читателю угнаться за будущим чуть быстрее других.

С уважением,
Максим Саблин

ОТ АВТОРА

Ситуация в сфере возврата долгов во все времена является достаточной острой: множество граждан и компаний по самым разным причинам не исполняют свои обязательства перед контрагентами — не выплачивают нужные суммы по договору, не поставляют товары, не возвращают кредиты.

Те организации, которые качественно работают с профилактикой возникновения проблемной задолженности, — удерживаются на плаву. Те же, кто не уделяет данному вопросу должного внимания, — попадают в кризис.

Просрочка в самом общем виде возникает просто — появляется клиент, готовый купить товары или услуги организации, взять кредит в банке. Клиент есть клиент — это прибыль компании, заработная плата работников. Заключается договор, поставляются товары (выдается кредит), ожидается оплата товара или возврат кредита. По ряду причин в час Х оплата не производится, не производится оплата и через месяц, квартал, год. Так организация сталкивается с невозвратом долга.

В лучшем случае контрагент платит частично, в худшем — обещает заплатить со дня на день, утверждает, что денег пока нет, либо не отвечает на звонки, выезжает со своего адреса. Даже если организация выигрывает суд, то у контрагента уже ничего из имущества нет. В итоге компания терпит убыток, а в массовых случаях невозврата долгов разоряется, иногда только по причине отсутствия элементарной осторожности.

При неисполнении контрагентом обязательств возникает ряд вопросов. Как взыскать долг? Как построить систему профилактики для исключения проблем в будущем? Каковы современные способы управления задолженностью? Какие механизмы помогают эффективно работать с долгами — получать деньги, а не решения судов?

Автор стремился комплексно подойти к процессу профилактики и взыскания долгов и подробно описать способы управления данным процессом, а также специальные инструменты работы на каждом этапе этого процесса, позволяющие снизить риск возникновения проблемного долга и эффективно взыскать невозвращенный долг — как судебными, так и внесудебными способами, как мерами внутри организации, так и работой с должником, с внешними системами.

Большое внимание уделено правовым основам работы с должником — какими способами получать информацию о нем, как эффективнее взыскивать задолженность в суде и на какие нормативные акты при этом ссылаться. Именно правовые меры без преувеличения дают наиболее действенные в смысле поддержки государством инструменты взыскания долга.

Новизна работы видится в процессном подходе к решению поставленных задач — управленческие и специальные инструменты работы с должником описаны не сами по себе, а как взаимосвязанные элементы единого процесса профилактики и взыскания долгов, в строгом подчинении логике и особенностям данного процесса. Кроме того, автор исследовал и социальный аспект данных отношений — в книге сформулированы основные социальные принципы взыскания долгов, направленные на баланс интересов всех сторон (взыскателя, должника, общества), должники классифицированы по социальным группам.

Основой исследования и предлагаемых решений является практическая деятельность автора по предупреждению возникновения долгов и взысканию долгов на всей территории России, многолетний опыт работы в юридических службах различных банков, ежедневная практика решения конкретных задач и проблем при работе с истребованием задолженности, существенный опыт проверки и заключения договоров залога, значительная судебная практика. Выводы были структурированы в определенную схему при проведении автором научно-практических семинаров по теме «Управление дебиторской задолженностью» для руководителей юридических служб организаций, финансовых служб, служб безопасности и кредитных менеджеров.

Автор рассматривает долги в максимально широком понимании в любых отраслях экономики — это невозврат в срок сумм оплаты по договорам, непогашение кредитов, непоставка товаров, неоказание услуг, просрочка в вводе объекта строительства. «Судебная» же часть книги актуальна для взыскания практически любых иных долгов, например, ущерба от повреждения имущества, алиментных обязательств, неосновательного обогащения.

Структура работы выстроена в соответствии с хронологией процесса, т.е. от профилактики до принуждения. При этом главы и параграфы построены таким образом, что могут быть прочитаны отдельно, в зависимости от интереса читателя.

Первая глава книги посвящена основным понятиям управления дебиторской задолженностью, определены понятия «долг», «управление долгами».

Во второй главе рассмотрен комплекс мер по профилактике (предупреждению) возникновения проблемной задолженности: андеррайтинг и проверка правоспособности клиента, заключение договоров, способы обеспечения обязательств.

В третьей главе описаны механизмы досудебной (внесудебной) работы: звонки, претензии, встречи, акт сверки задолженности, выбор коллектора.

Четвертая и пятая главы книги подробно описывают судебный этап взыскания долга и процедуры исполнительного производства, с выделением ключевых для взыскателя аспектов. Большое внимание уделено практическим решениям, например, дан пример третейской оговорки, подробно раскрыты правила и особенности написания иска о взыскании задолженности, в Приложениях книги даны образцы процессуальных документов. Приведены возможности уголовного преследования и банкротства.

В шестой главе описаны наиболее актуальные схемы реструктуризации задолженности, показана взаимосвязь схем с судебным этапом дела, показано соотношение уступки права и поручительства как способов продажи долга.

Седьмая глава посвящена рассмотрению организационно-управленческих аспектов оптимизации работы. Выделены ключевые подразделения по работе с долгами и их компетенция, рассмотрены вопросы сопротивления среды при внедрении прогрессивных систем работы с задолженностью, вопросы личной эффективности менеджера по взысканию долгов. Большое внимание уделено автоматизированным системам управления долгами, даны конкретные предложения для их разработки.

Основная цель книги — повысить эффективность работы организации по профилактике и взысканию задолженности с проблемных должников.

Книга будет полезна всем, у кого есть должники и долги: руководителям компаний и владельцам бизнеса, юристам, адвокатам, риск-менеджерам, подразделениям по работе с долгами, службам безопасности, кредитным инспекторам и менеджерам по клиентам, коллекторам, самим должникам, а также научным работникам. Надеемся, что книга будет представлять для читателя не только теоретический, но и практический интерес.

В заключение выражаю благодарность моим родителям Саблиной Л. Р. и Саблину Т. В., сестре Юлии за то, что вдохновляли меня и помогали в написании книги. Также выражаю благодарность Назарову И. В., Урванцевой В. А., Галимову И. А., Акинину С. Н., Никитину В. В.

С уважением,
Максим Саблин

Глава 1.
УПРАВЛЕНИЕ ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ

Управлять — значит действовать.
Стендаль

1.1. Управление долгами (дебиторской задолженностью): дебитор, дебиторская задолженность, долг, обязанность. Субъект, объект, цели

Верно определяйте слова, и вы освободите
мир от половины недоразумений.
Рене Декарт

Управление бизнесом сопровождается необходимостью решения самых различных задач. Одна из важнейших — управление долгами или дебиторской задолженностью.

Представим ситуацию: организация заключила 100 договоров с другими организациями о поставке оборудования. В договорах установлены разные даты поставки товаров (допустим в итоге 100 дат) и разные сроки оплаты (допустим 100 разных сроков). Получается, что даже по двум данным критериям организация должна будет контролировать не менее 10 000 показателей.

Помимо этого, следует проверять клиентов, рассчитывать предельные размеры дебиторской задолженности, искать компетентные кадры, решать вопрос с передачей дела на аутсорсинг, предъявлять иски, контролировать исполнительное производство.

Таким образом, работа с долгами представляется как сложный многоаспектный процесс, требующий не просто учета, но и определенного управленческого воздействия. В противном случае операционные риски (т.е. риски, связанные с отсутствием элементарного учета, оценки и контроля) могут повлечь за собой самые негативные последствия. Например, о долге могут просто не вспомнить и срок исковой давности истечет.

Итак, что такое долги и управление долгами?

Согласно словарю русского языка В. И. Даля долг: «все должное, что дОлжно исполнить, обязанность». В Гражданском кодексе РФ термин «долг» используется достаточно часто, например, срок исковой давности прерывается признанием долга (ст. 203), на погашение долга участника долевой собственности направляется стоимость его доли (ст. 255), сумма долга погашается в последнюю очередь (ст. 319). Случаи раздела долга рассмотрены и в Семейном кодексе РФ (ст. 39).

В гражданском законодательстве в равном значении также используется термин «задолженность», например, в том же ГК РФ есть «погашение задолженности безвестно отсутствующего» (ст. 43), «взыскание с арендатора задолженности по оплате» (ст. 630).

Также выделим и термин «дебиторская задолженность» (от лат. debitum — долг, обязанность), определяющий отражение долгов в бухгалтерском учете. Во многих положениях по бухгалтерскому учету дебиторской задолженностью признаются все затраты и издержки, подлежащие возмещению.

Вместе с тем официальные определения терминов «долг», «задолженность», «дебиторская задолженность» фактически отсутствуют.

Мы будем рассматривать долги в большей степени в терминологии гражданского законодательства, т.е. в категориях: кредитор, должник, обязательство (обязанность), установленных п. 1 ст. 307 ГК РФ, при этом признавая тождественными понятия «задолженность», «долг», «дебиторская задолженность».

Таким образом, долг — это установленная договором или иным основанием обязанность одного лица (должника) совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как то: передать имущество, выполнить работу, уплатить деньги и т.п.

Приведем примерный перечень долгов, работа с которыми описана в книге. Это долги:

• по оплате поставленного товара, оказанных услуг, выполненных работ;

• возврату кредитов и займов;

• оплате арендных (лизинговых) платежей;

• перевозке товаров;

• оплате хранения товаров;

• поставке товара, оказанию услуг, подряду (неденежные долги).

Помимо этого, юридические конструкции, приведенные в главах 3—6 книги и касающиеся досудебного и судебного взыскания долга, а также исполнительного производства и схем реструктуризации, применимы к долгам по взысканию:

• ущерба по обязательствам из причинения вреда (например, при ДТП, повреждении имущества третьим лицом, затоплении);

• сумм неосновательного обогащения — неосновательно приобретенных или сбереженных денег (например, деньги ошибочно зачислены на чужой счет).

Положения раздела по исполнительному производству (глава 5) также актуальны для взыскания любых долгов, подтвержденных решением суда, в частности, заработной платы, алиментов, налогов, штрафов и прочих «не гражданско-правовых» долгов.

Классификация задолженности

В зависимости от характера задолженности условно различают «нормальную» (или срочную) и просроченную (неоправданную) задолженность.

«Нормальная» (срочная) задолженность — те долги, срок оплаты которых, установленный соглашением сторон, не наступил. Возникает вследствие особенностей используемой системы расчетов за товары и услуги между организациями, при которой денежные средства не сразу поступают на счета предприятий — поставщиков товаров (работ, услуг).

Просроченная (неоправданная) задолженность определяется как не поступившая в срок, установленный договором, оплата. Просроченная задолженность связана с нарушением платежной дисциплины покупателями и заказчиками, которые не оплатили в срок поставленную им продукцию (выполненные работы, оказанные услуги). В банковской сфере данную ситуацию еще называют дефолтом. Просроченную задолженность принято разделять на сомнительную, которую еще можно взыскать и безнадежную, подлежащую списанию.

Управление долгами

Возникают ли в вашей компании ситуации, когда проблема возникла, но руководство о ней вовремя не узнает и не решения принимает, а другие на себя ответственность не берут? Случается ли, что ввиду ошибки службы делопроизводства материал от должника попадает не в компетентную службу и потому вовремя не принимается в работу? Или начальник уходит в отпуск, а переадресовать почту или включить автоответ об отпуске забывает, в связи с чем электронные сообщения о проблемах на время выпадают из управленческого воздействия? Очевидно, что такие проблемы существуют.

Работа с долгами — это сложный многоаспектный процесс, который обеспечивается многими подразделениями, в котором есть обязательные сроки, стадии, результаты. В связи с этим, данным процессом следует управлять, координировать, а не оставлять на откуп самоуправлению.

Профилактика возникновения задолженностей и сам процесс их взыскания не будут эффективными без понимания целей этих работ и их задач, без контроля сроков и результатов деятельности компании и ее контрагентов. При отсутствии управленческого воздействия либо у каждого подразделения в компании будет некая локальная цель, не связанная с общей целью управления задолженностью, либо деятельность будет несогласованна и противоречива. В этой ситуации эффект успешного выполнения целей одних подразделений может быть сведен к нулю ошибками других. Например, решения по работе с должником принимаются каждым подразделением и на каждом должностном уровне отдельно, участие же единого руководства, способного быть в курсе всего и принимать качественные управленческие решения, по каким-то причинам в данном бизнес-процессе не предусмотрено, что приводит к рассогласованности всего процесса.

В таком случае у сотрудников может быть потеряна общая цель управления дебиторской задолженностью — получение денежных средств или иного исполнения.

Исследованию проблем управления посвящено огромное количество работ. В годы перехода к рыночной экономике наряду с термином «управление» стал популярен термин «менеджмент», отличие которого от «нашего» термина по большому счету лишь в том, что это слово пришло из английского языка и западные исследователи используют в своих работах именно термин «менеджмент». Таким образом, оба термина используются как взаимозаменяемые и тождественные.

Тема управления долгами или дебиторской задолженностью при господстве социалистической плановой экономики практически не изучалась.

На современном этапе исследованию данной темы посвятили свои работы М. Хромов, С. Брунгильд, О. Малкин, М. Джонджуа, И. Пашкина, О. Соснукаускене, О. Фадеева, А. Шумович. Правовые аспекты управления взысканием долгов рассматривались в работах Д. Военчера, М. Ю. Тихомирова, Д. Ю. Жданухина и ряда других исследователей.

Различным аспектам данной многогранной темы в рамках конкретных правовых институтов и конструкций посвящено много специальных исследований, например, по договорному праву, обеспечению исполнения обязательств, уступке прав, гражданскому и арбитражному процессу, банкротству, исполнительному производству таких авторов как М. И. Брагинский, В. В. Витрянский, Л. А. Новоселова, В. А. Белов, К. И. Скловский, Б. М. Гонгало, В. В. Ярков, М. В. Телюкина, И. В. Решетникова, С. В. Сарбаш и др.

Вместе с тем практически нет комплексных исследований, посвященных правовым, управленческим и социальным аспектам процесса взыскания долгов.

Управление, на наш взгляд, в общем виде представляет собой «функцию организмов, систем различной природы (биологических, социальных, технических), обеспечивающую сохранение, поддержание их определенной структуры, поддержание режима деятельности, реализацию программы, цели деятельности».

В таком широком смысле управление обычно рассматривается в кибернетической теории управления (Н. Винер), в математических и информационных теориях управления (К.Шеннон, У. Р. Эшби), в общей теории систем (Л. Берталанфи), в синергетике (Г. Хакен). Однако подобная объективная упорядоченность, самоорганизация и саморегулирование не являются управлением в том смысле, в котором рассматриваем его мы.

Мы связываем управление с сознанием, волей, деятельностью человека, т.е. рассматриваем его как активное социальное действие, где субъектом управления выступает сам человек или группа лиц. И, следовательно, управление — это совокупность определенных действий (операций), совершаемых человеком, субъектом управления, по отношению к объекту, с тем чтобы преобразовать его, обеспечить его движение к заданной цели.

Управление — это не только определенный комплекс обязательных мер, это еще и искусство. Такой подход позволяет соединить науку и искусство управления в единый процесс, поскольку управление помимо строго научных обоснований и методов требует и определенных лидерских, творческих, креативных качеств управленца.

Целью управления дебиторской задолженностью является своевременный возврат должником долга кредитору. Целесообразно выделять и подцели (задачи) управления дебиторской задолженностью в зависимости от этапов данного процесса.

Основные задачи управления дебиторской задолженностью:

a. на этапе профилактики возникновения проблемных долгов — не допустить проблемного клиента к сотрудничеству с кредитором, исключить экономические, правовые и прочие риски, связанные с возможным невозвратом долга;

b. на этапе сопровождения долга — вести учет, контроль и документальное обеспечение своевременного возврата долга, а также проводить работы по предупреждению невозврата долга;

c. на этапе взыскания долга — обеспечить взыскание в пользу кредитора невозвращенного в срок долга.

Кредитор выступает в своей деятельности в двух лицах. Во-первых, в качестве субъекта управления отношениями «кредитор — должник». В этой ситуации компания представляет собой единое целое по отношению к должнику. Во-вторых, кредитор является самоуправляемой структурой (организацией), внутри которой есть свои руководители и свои подчиненные, своя структура управления. В этом смысле компания выступает как «живой организм», объектом управления в котором являются люди.

Субъектом управления процессом профилактики и взыскания долга в организации выступает либо конкретное лицо — человек (директор, руководитель филиала, отдела), либо формализованная структура (объединение лиц) — правление организации, различные комитеты, комиссии. В отечественной литературе получило в свое время широкое распространение понятие «коллективный субъект управления», определяемый многими учеными как «совместная деятельность группы управленцев и специалистов разного профиля».

Объект управления:

• внутри организации — подчиненные руководителю организации структуры (филиалы, отделы, управления), первичной составляющей которых являются исполнители — отдельные индивиды со всеми их личностными характеристиками;

• во взаимоотношениях с должником — сами отношения «кредитор — должник», которые кредитор стремится направить в русло погашения долга.

Методы управления — совокупность способов и приемов воздействия субъекта управленческой деятельности на управляемый объект для достижения целей управления профилактикой и взысканием дебиторской задолженности. Данным методам в рамках проблемы взыскания долгов будет посвящена в дальнейшем значительная часть книги.

Таким образом, управление долгами — это совокупность определенных действий (операций, мер), совершаемых субъектом управления организации-кредитора, по отношению к объекту управления (организационной структуре кредитора и отношениям между кредитором и должником), с тем, чтобы обеспечить профилактику возникновения проблемных долгов, контроль своевременного погашения долгов и эффективное взыскание невозвращенных в срок долгов.

1.2. Долги в системе рисков организации:
риск контрагента, рыночный риск, операционный риск, системный подход к рискам

В процессе принятия решения люди уделяют
больше внимания размеру последствий разных
исходов, нежели их вероятности.
Я. Бернулли

Современная наука представляет риск как вероятное событие, в результате наступления которого могут произойти положительные, нейтральные или отрицательные последствия. Если риск предполагает наличие как положительных, так и отрицательных результатов, он относится к спекулятивным рискам. Если же вследствие реализации риска могут либо наступить отрицательные результаты, либо их может не быть вообще, такой риск именуется чистым.

Бизнес всегда связан с риском. Предпринимательская деятельность — это рискованная деятельность и даже в законодательстве определяется как «самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг» (п. 1 ст. 2 ГК РФ). Как ни странно, повышенный риск несет для организации высокую прибыль, хотя и оставляет возможность существенных убытков.

Организация окружена рисками на каждом этапе своей деятельности. Это и отсутствие клиентов, и принятие нового закона, риски мошеннических действий или некомпетентности сотрудников, а также один из существенных — риск невозврата долгов. Однако больше всех рискует тот, кто не рискует.

При этом, например, в страховых организациях риски просчитываются с большой степенью вероятности. Допустим, анализируя данные Росстата о количестве травмированных (травмы, отравления и некоторые другие последствия воздействия внешних причин), мы видим, что в период с 2000 по 2019 гг. этот показатель находится примерно на одном уровне — от 86,2 до 93,8 человек на 1000 человек населения. Значит, можно сделать довольно точный прогноз, что, застраховав 1000 человек по данному риску, только по 100 застрахованным может произойти страховой случай. Более подробные данные даст повозрастная статистика, статистика по видам травм, профессиональным травмам, определенные формулы и прочие инструменты страховых компаний.

Риски невозврата долгов также могут быть просчитаны с определенной степенью точности. Для систематизации видов рисков и определения места долгов в системе рисков организации приведем перечень рисков, сформулированных Базельским комитетом по банковскому надзору, который был создан в 1988 г. по инициативе ряда европейских стран, Японии и США с целью унифицировать подходы надзорных органов к регулированию банковской деятельности.

Базельский комитет выделяет:

кредитный риск (или риск контрагента) — риск возникновения убытков в результате дефолта (т.е. неплатежа) заемщиков и иных клиентов банка по операциям, носящим кредитный характер;

рыночный риск — возможные потери банка от колебания курса валют, процентных ставок и рыночных цен на различные финансовые инструменты, используемые банками;

операционный риск — риск возникновения убытков, вытекающих из несовершенства либо ошибок в построении внутренних процедур или операционных систем банка, человеческого фактора (т.е. ошибок, злоупотреблений и мошенничества со стороны персонала банка) либо внешних обстоятельств, находящихся вне контроля банка.

Риск невозврата долга относится к рискам контрагента. В свою очередь данный риск нельзя представлять отдельно от иных рисков — реализации «риска контрагента» способствует реализация для должника рыночного или операционного риска, причем кредитор также способен предвидеть, подвержен ли должник данным рискам или нет. Например, если должник берет кредит на строительство завода в регионе, где аналогичный завод уже функционирует, то для него будет повышен рыночный риск. Или же агрессивная политика на рынке, большой рекламный бюджет при наличии очевидных плюсов свидетельствует и о повышенной рискованности деятельности самого должника.

При анализе рисков следует понимать, что и кредитор, и должник — это одна из частей более общей системы, включающей и другие организации, и множество различных отношений, причин и следствий, и определенную платформу для существования: законодательство, географическое положение, конкретную историческую ситуацию.

Сам должник — точно такая же организация, как и кредитор, со своей внутренней структурой, операционными и рыночными рисками, персоналом. И должник в ряде случаев аналогично зависит от деятельности своих поставщиков и прочих должников, как и кредитор, который, как правило, также является должником в других отношениях.

Система (от греч. systema) означает нечто составленное из частей, соединение. Система — упорядоченная совокупность элементов, между которыми существуют или могут быть созданы определенные отношения. Система — это «сложное единство, сформированное многими, как правило, различными факторами и имеющее общий план или служащее для достижения общей цели»

Рассматривая дебиторскую задолженность, должника, отношения с ним и его риски, как одну из частей системы, во всех ее взаимосвязях и проявлениях, т.е. используя системный подход, кредитор получает мощный инструмент управления данным процессом, поскольку имеет возможность увязывать все риски, видеть процесс в целом, а не разрозненные факты и события, определять основных участников процесса и ключевые точки воздействия на него.

Системный подход — это подход, при котором любая система рассматривается как совокупность взаимосвязанных элементов. Сущность этого подхода заключается в рассмотрении объектов как систем и, одновременно, как элементов более общей системы.

Системный подход позволяет понимать общие предпосылки и условия для возникновения проблем, конкретные причины невозврата задолженности, прогнозировать то или иное поведение должника, представлять тенденции движения всей системы, а также общие и частные причинно-следственные связи.

Однако должник не может существовать и вне другой, более общей системы — государства. В системе, выраженной в виде государственных органов, нормативно-правового регулирования, механизмов учета и регистрации, должники отражаются как в зеркале, в виде регистрации в налоговой службе, фондах, сдачи бухгалтерского баланса, показывающего виды и движение активов организации, прибыли и убытки. В системе «отражается» и имущество, подлежащее государственной регистрации, расчетные счета в банках, арендные отношения с контрагентами. Таким образом, используя «отражение» деятельности организации-должника можно относительно ясно видеть, что он собой представляет.

Приведем в качестве примера открытые Интернет-ресурсы, позволяющие увидеть эти «отражения» и общие взаимосвязи системы, в частности:

• данные Минэкономразвития России могут быть полезны для анализа рыночной ситуации (www.economy.gov.ru);

• данные с сайтов судов — для определения среднестатистической вероятности возврата иска, количестве дел на одного судью, сведения о том, не судится ли должник, каков процент возврата исков, удовлетворения жалоб на приставов, удовлетворения исков определенной категории на www.cdep.ru;

• данные Банка России (www.cbr.ru) — для понимания тенденций выдачи кредитов, тенденций роста просрочек или уточнения данных по банку.

На наш взгляд, ознакомиться со статистикой судов максимально полезно, хотя бы для того, чтобы понять, как действуют и какие иски подают другие юристы и выигрываются ли такие дела. Именно с этой целью далее будет приведена статистика по наиболее значимым судебным решениям.

Также большую практическую пользу можно извлечь:

• из сайта ФНС России (www.nalog.ru) — о зарегистрированных юридических лицах, об адресах массовой регистрации;

• сайта ФССП России (www.fssprus.ru) — о том, является ли организация должником, об имуществе, выставляемом на торги, о статистике возврата долгов, количестве исполнительных производств и нестандартных способах поиска имущества.

На сайте www.notary.ru можно проверить, не приостановлен ли статус нотариуса. О существующих юридических проблемах взыскания и путях решения можно узнать на юридических форумах (www.bankir.ru, www.yurclub.ru), о новостях в сфере законодательства — подписавшись на рассылку системы «Гарант» или «КонсультантПлюс» (www.garant.ru, www.consultant.ru).

Глава 2.
ПРОФИЛАКТИКА ВОЗНИКНОВЕНИЯ ДОЛГОВ

Кто ищет одних лишь верных прибылей,
навряд ли станет очень богат;
а кто вкладывает все имущество в рискованные
предприятия, зачастую разоряется и впадает в нищету;
поэтому надлежит сочетать риск с известным
обеспечением на случай убытков.
Фрэнсис Бэкон

2.1. Цель профилактики, выбор объема профилактических мер

Предвидеть — значит управлять.
Блез Паскаль

Профилактика (от греч. prophylaktikos — охранительный) согласно словарю русского языка Д. Н. Ушакова означает совокупность мероприятий, предупреждающих заболевания. В современном русском языке профилактику понимают гораздо шире, чем профилактику заболеваний, распространяя термин на многие другие отношения.

Проблемный долг, как и любую проблему, следует исключать до его возникновения. Продавая товар компании, в которой нормой признана «политика неплатежей» можно с большой вероятностью утверждать, что в определенный момент у вашей организации появится проблемная задолженность.

Цель профилактики — не допустить проблемного клиента к сотрудничеству с организацией, исключить экономические, правовые и прочие риски, связанные с невозвратом долга для существующих контрагентов (например признание договора недействительным), вести учет, контроль и документальное обеспечение своевременного возврата долга, а также предпринимать действия по предупреждению невозврата долга. «Прививками» являются определенные меры профилактики, позволяющие оценить и нейтрализовать данный риск до заключения договора и создать систему «пожарной безопасности» на этапе сопровождения договора.

Профилактика проявляется и в том, что организация следит за клиентом и оценивает ряд показателей, которые характеризуют проблемность данного клиента и приводят к необходимости исключить дальнейшую работу с ним. Такие решения принимаются, в частности, если выясняется что:

• размер кредиторской задолженности контрагента (т.е. размер других долгов) уже превышает стоимость реальных активов;

• количество заказов резко вырастает, а это не обусловлено возможностями клиента и потребностями рынка;

• магазин клиента закрыт «на ремонт», перекрыт стройкой, и возможности реализации вашего товара отсутствуют;

• клиент отказывается предоставить документы для оценки правоспособности (при условии, что ранее это было нормой);

• клиент необычно себя ведет, например, он торопится, суетится, соглашается на самые невыгодные условия, явно не желает платить по предоплате — все это может свидетельствовать о проблемность контрагента или мошеннической схеме;

• в бизнес-окружении ходят «слухи» о проблемности контрагента.

Порой интуиция подсказывает, что что-то не так. Ведь глядя на рекламу МММ, миллионы человек поверили в высокие прибыли, однако вряд у них не появлялась мысль, что «бесплатный сыр бывает только в мышеловке».

При отсутствии профилактических мер, во-первых, исключается возможность оценки данного риска, во-вторых, возрастает вероятность реализации данного риска.

Приведем пример: кредитный инспектор не проверил подписание кредитного договора заемщиком, хотя по технологии заемщик должен подписывать этот договор в присутствии инспектора. Однако этого сделано не было — подписанный договор в банк передал курьер, кредит был перечислен заемщику. В первую же дату возврата кредита возникла просрочка. В судебном заседании о взыскании суммы кредита заемщик заявил, что не подписывал договор и потребовал почерковедческой экспертизы. Выяснилось, что заемщик действительно не подписывал договор и не подписывал платежных поручений о перечислении кредитных денег со своего счета, в связи с чем суд отказал во взыскании долга, а дело перешло в разряд уголовных. Таким образом, только одна элементарная ошибка на этапе профилактики привела к максимально негативным последствиям.

Однако в некоторых сферах и сама профилактика не является нормой. Например, проверка личности обратившегося, т.е. сверка с паспортом. Очевидно, что надо знать клиента в лицо, хотя бы для того, чтобы не заключить договор с мошенником, не имеющим с контрагентом ничего общего. Однако в деловой практике отношений между небольшими организациями это не принято.

Особо вопрос профилактики актуален для «слабой» стороны в договоре.

«Слабая» сторона в договоре в нашем понимании — это сторона, которая не имеет возможности изменять условия договора, проверять контрагента («сильную» сторону), и соответственно обязана выполнить все условия, которые предложит контрагент. Причиной этому может быть монопольное положение контрагента — «сильной стороны» (банк, страховая компания, организация системы ЖКХ, государственная организация), уникальность услуг контрагента или высокая заинтересованность в его. При этом речь идет не только о договорах присоединения, но и о всех других случаях, когда по «неюридическим» причинам сторона обязана следовать указаниям «сильной» стороны, хотя вправе и отказаться от заключения договора с таким контрагентом, зная, что это решение будет для нее невыгодным.

«Сильным» сторонам проще. Так, один из банков имеет возможность даже фотографировать заемщиков. Пожалуй, когда технологии отслеживания по камерам наблюдения достигнут определенных высот, недобросовестный должник не сможет появиться на улице, боясь своего обнаружения. С другой стороны, паспорт заемщика также содержит фотографию и, предоставляя копию паспорта, никто уже не задумывается, что дает свою фотографию кредитору.

Профилактика важна и для понимания должниками вашей политики истребования долгов — если должник получает уведомление о платеже за несколько дней до оплаты, после первого дня просрочки получает вежливую претензию с требованием уплатить пени, а также уведомление о лишении в дальнейшем скидок и уступок — то вашу организацию начнут уважать и передвинут в списке кредиторов, которым надо платить вовремя, на первое место, даже если название вашей компании не начинается с буквы «А».

Однако есть мнение, что, сколько клиента не проверяй или насколько клиент не был бы хорош с точки зрения показателей деятельности, при большом желании долг он не вернет, имущество «уведет» и соответственно застраховаться от невозврата практически невозможно.

Да, это отчасти так — если клиент не намерен отдавать долг, он его добровольно не отдаст и сделает все возможное, чтобы принудительно долг также не был бы взыскан. Вместе с тем, система профилактики позволит изначально исключить проблемных контрагентов, выстроить юридически «чистую» сделку, обеспечить исполнение обязательств по ней имуществом должника либо иными гарантированными способами и, главное, обеспечить возможность принудительного взыскания задолженности.

Выбор объема профилактических мер

Делай, что можешь, тем,
что имеешь, там, где ты есть.
Теодор Рузвельт

Дебиторская задолженность — это нормальное явление. Полностью исключить его из рисков означает прекратить деятельность организации, поэтому в профилактике важен баланс между интересами коммерческой организации и рисками контрагента.

Попросить клиента заполнить анкету еще можно, но в идеале хотелось бы попросить предоставить залог или поручительство генерального директора, все документы по имуществу, принести справку о дееспособности и отсутствии судимости, запросить обязательство о ежеквартальном представлении финансовой отчетности, указать в договоре 100-процентную предоплату. Но это чаще всего невозможно. И не всегда целесообразно и оправданно с точки зрения затрат и эффекта.

В условиях быстроменяющейся конъюнктуры рынка, усиления конкуренции и борьбы за клиента просить его дать что-либо, когда основной вопрос, который клиент ставит перед собой, — нужны ли вы ему вообще — практически нереальная задача. После такого предложения клиент просто выберет другую организацию.

Сложные системы профилактики возникновения просроченной задолженности просто нецелесообразны в ряде ситуаций, например, при розничной продаже, при полной предоплате, при объективно небольшом риске, при перекрытии риска эффектом от множества сделок. А в некоторых случаях, например, при заключении публичного договора (т.е. обязательного к заключению кредитором) полная проверка и оформление обеспечения вовсе невозможны.

Полные системы профилактики долгов, в том числе с заключением обеспечительных сделок, распространены лишь в банковской и финансовой сфере, при значительных суммах договора и при исключительной заинтересованности клиента в ваших и только ваших услугах. В остальных случаях профилактика ограничивается установлением в условиях договора неустоек и получением информации из открытых источников.

Есть интересная интерпретация универсального закона Парето о том, что 20% причин порождают 80% следствий. Речь идет о том, что 20% дебиторов дают 80% всей дебиторской задолженности. Возможно это и не так, но очевидно, что максимально следует проверять дебиторов, которые приносят организации наиболее существенный размер задолженности и в меньшей степени следует проверять те 80% дебиторов, которые дают лишь 20% всей дебиторской задолженности.

Перед тем, как выстраивать систему сбора данных, проверки документов и правоспособности, следует ответить на вопросы: насколько это оправданно и в каком случае какой объем профилактики проводить? Каков минимальный объем профилактики для каждого случая?

Отметим, что глобально решением проблемы возврата долгов может быть не профилактика и возврат задолженности, а наращивание бизнеса, агрессивное увеличение количества клиентов, увеличение ставок и цены товара. В конкретной ситуации это может быть более эффективным, чем создание инструментария и оснащения для взыскания долгов, но в целом — это очень рискованный путь. Подобная политика без четкого представления объема возможных невозвратов и конкретного эффекта приведет лишь к банкротству компании.

Перечислим критерии, которые помогут дать ответ на указанные вопросы.

Первый критерий — рискованность сделки с контрагентом для существования кредитора, в частности:

• значительный для организации размер потенциальной дебиторской задолженности, например, когда непогашение данной задолженности повлечет для организации невозможность исполнять иные свои обязательства — по заработной плате, аренде, налогам, другим контрагентам;

• иные случаи, когда риск заключения договора с данным контрагентом для организации существенен, например, по срокам отвлечения средств, по невыгодности условий.

Второй критерий — это затраты на систему профилактики. Выявление имущества должника и его деловой репутации, сбор и обработка неофициальной информации требуют наличия службы безопасности или расходов на услуги сторонних организаций. Проверка правоспособности — необходимость создания юридической службы. Выезд в компанию — это транспортные расходы. Учет клиентов в системе — затраты на покупку и настройку системы. До внедрения системы профилактики целесообразно рассчитать данные затраты, эффект от них и риски, связанные с неведением системы профилактики.

Вполне возможно, что увеличить стоимость товара (с учетом общего риска невозврата) и направить усилия сотрудников на поиск новых клиентов окажется дешевле и выгоднее индивидуальной профилактической работы с клиентом.

Кроме того, может быть дешевле заказать информационную справку или услуги по проверке клиента у сторонней организации. Так, анализ предложений на данном рынке показал, что стоимость услуг по проверке соответствия представленных данных о существовании фирмы, ее руководителе и учредителях, о счетах, а также проверка по базам налоговой службы, судебным базам, отсутствию (наличии) судимости составляет от 3000 до 7000 руб. Однако никакой ответственности данные компании за ненадлежащие сведения не несут.

Если для крупных компаний такой вопрос практически не стоит — клиенты сами приносят все необходимые документы и сведения, то наиболее целесообразным вариантом для «слабой» стороны договора является выбор минимального перечня профилактических действий, не требующих особых затрат, например, проверка по открытым судебным базам и запрос выписки из ЕГРЮЛ. Зачастую контрагенты не против того, чтобы дать ключевые документы для ознакомления.

Третий критерий — время, необходимое для профилактических мер. Время, как известно, самый важный и невосполнимый ресурс. Упущенное время вернуть нельзя. С другой стороны, «тише едешь — дальше будешь».

Вспомним срок проверки документов компаний в банке для выдачи кредита — банки могут себе позволить от двух недель до месяца, а то и года, так как клиенты заинтересованы в получении денег. Представим, что оформление покупки телевизора занимает больше часа ввиду длительности составления документов и требования о сканировании вашего паспорта — отказ от такой покупки последует быстро, так как в другом магазине тот же телевизор оформят за пять минут.

В любом случае следует предварительно оценить максимальное время, необходимое от момента обращения клиента до заключения с ним сделки. Рассмотрим с точки зрения затрат по времени два примера — запрос документов о контрагенте и оформление залога недвижимого имущества.

Запрос и анализ копий документов о контрагенте включает в себя:

• выявление объема данных и перечня документов по клиенту (до обращения клиента);

• доведение информации о запросе до клиента, анализ полученной информации клиентом (несколько минут);

• поиск документов клиентом и доставка в вашу организацию (от часа до нескольких дней);

• копирование документов клиентом или вашей организацией (до часа);

• сверка копий и оригиналов документов (до часа);

• независимое получение выписки из ЕГРЮЛ (до 5 рабочих дней);

• внесение данных о клиенте в анкету или автоматизированную систему (до часа);

• проверку правоспособности контрагента и полномочий руководителя контрагента (1—5 дней).

В итоге запрос и анализ документов может занять до 10 дней и потребует участия как минимум одного специалиста организации, наличия ксерокса, принтера и уплаты государственной пошлины для получения выписки из ЕГРЮЛ.

Рассмотрим второй пример: оформление залога недвижимого имущества. Эта процедура состоит из:

a) определения перечня документов для проверки предмета ипотеки (до обращения клиента);

b) поиска клиентом документов по имуществу и доставки их в вашу организацию (от дня до месяца, если документы надлежащим образом не оформлены);

c) копирования документов (до часа);

d) сверки копий и оригиналов документов (до часа);

e) проверки данных об имуществе (получение выписки из ЕГРН — 1 день);

f) проверки состояния предмета залога (1 день);

g) подготовки правового заключения по принятию в залог имущества (до 5 дней);

h) устранения замечаний, выраженных в правовом заключении: от предъявления согласия супруги залогодателя до узаконения перепланировки (до двух месяцев);

i) составления договора об ипотеке, согласования и визирования заинтересованными подразделениями, подписания договора (от 5 дней до месяца);

j) поездки в федеральную регистрационную службу и сдачи документов для государственной регистрации договора об ипотеке (один день в лучшем случае);

k) государственной регистрации договора об ипотеке (месяц);

l) получения зарегистрированных документов (1 день).

В итоге, выдвигая требование о представлении залога недвижимости, организация и клиент потратят как минимум 1,5 месяца (и то, при наличии всех документов) только на оформление залога, плюс работа специалиста юридической службы, службы проверки залогов, менеджера по привлечению клиентов, транспортные расходы, использование ксерокса и принтера, уплата пошлины за регистрацию договора.

Вместе с тем при неисполнении контрагентом своих обязательств у вашей организации будет гарантированное обеспечение, из стоимости которого можно будет удовлетворить свои требования к должнику. Но насколько клиент заинтересован в ваших услугах, чтобы ждать месяц?

На основании анализа всех критериев следует выявить ключевые в конкретной ситуации направления и объем профилактики возникновения просроченной задолженности.

Обратите внимание: отсутствие системы профилактики может повлечь за собой риск неплатежей не только одного клиента, но и многих клиентов, помимо возникновения системного риска захвата предприятия рейдерскими компаниями или мошеннических схем.

2.2. Ключевые меры профилактики на начальном этапе построения отношений с контрагентом: экономические, правовые, организационные, обеспечение безопасности. Понятие правового риска

Лучше думать перед тем,
как действовать, чем после.
Демокрит

Рассмотрим экономические, юридические, организационно-управленческие меры профилактики возникновения проблемной задолженности, а также блок мер по общей безопасности.

1. Экономические меры.

Цель: исключение экономических (финансовых) рисков.

Основные задачи:

• разработка кредитной политики — базового документа, устанавливающего параметры дебиторской задолженности, в частности те, что будут указаны далее;

• установление максимального размера дебиторской задолженности (по мнению экспертов, достижение размера дебиторской задолженности более 30% размера активов является для организации существенным риском. При определении максимального размера долгов следует учесть расходы организации на производство товара и размер активов организации. Далее следует рассчитать, сможет ли организация, как минимум, покрыть данные расходы из собственных средств);

• установление и регулярный пересмотр лимитов задолженности на каждого контрагента с учетом его платежной дисциплины, а также имеющихся рыночных рисков для деятельности данных контрагентов;

• планирование дебиторской задолженности — установление дат и размеров возникновения дебиторской задолженности и сроков ее погашения с учетом необходимости новых заказов, выплаты заработной платы, собственных долгов и обязательств и сроков их исполнения. Определение тенденций возврата и просрочки, коэффициентов оборачиваемости дебиторской задолженности необходимо для формирования бюджета, распределения долговой нагрузки, соблюдения показателей ликвидности;

• расчет рыночного риска и риска контрагента — определение вероятности неисполнения конкретным должником своих обязательств с учетом рыночного риска;

• установление политики ценообразования — в цену на товар закладывается не только прибыль организации, но и компенсация риска невозврата планируемого объема задолженности (в банках это называется расчет ожидаемых потерь), в частности:

– определение скидок в зависимости от платежной дисциплины контрагента (например, предоставление скидки стимулирует к оплате по системе предоплаты, или в зависимости от срока оплаты в договоре прописывается цена оплаты — чем позже, тем цена выше или же от обратного — при ранней оплате дается скидка, при поздней — нет),

– определение размеров штрафов и пеней — рекомендуется размер неустоек определять с учетом расходов на сопровождение процесса взыскания,

– формирование принципов расчетов с контрагентами (предоплата, сроки оплаты, безналичные платежи и пр.) исходя из финансового состояния кредитора, собственных обязательств кредитора;

• определение налоговой политики кредитора;

• диверсификация клиентов по степени риска для организации;

• определение системы показателей и их оценки для определения платежеспособности контрагента — выявляются в результате анализа бухгалтерской отчетности, результатов хозяйственной деятельности, перспектив рынка, на котором работает контрагент, в частности:

– установление перечня показателей деятельности должников, сигнализирующих об определенных рисках невозврата (на этапе как андеррайтинга, так и сопровождения исполнения). Например, соотношение размера реальных активов и кредиторской задолженности, определение стандартных рисков и условий приемлемости нестандартных рисков,

– проверка платежеспособности и финансового состояния контрагента в целях определения рисков невозврата;

• формирование условий обеспечения исполнения обязательств — необходимость обеспечения определяется исходя из наличия риска невозврата долга, анализируется необходимость иного страхования рисков. Далее проводится анализ стоимости закладываемого имущества исходя из сроков реализации, прорабатываются условия иного обеспечения, с учетом его стоимости и гарантированности;

• определение ключевых показателей эффективности управления дебиторской задолженностью.

2. Правовые меры.

Цель: исключение правового риска.

Основные задачи:

• андеррайтинг контрагента — составление анкеты, выявление и проверка данных, в том числе об имуществе, сбор документов, проверка правоспособности контрагента, полномочий лиц на заключение сделки;

• проработка оформления правоотношений — выбор надлежащей договорной конструкции, формулировка договорных условий, в том числе:

– обеспечение действенных в правовом смысле механизмов для управления задолженностью (право получать документы в процессе работы, проверять имущество; система пеней, предоплата и пр.),

– обеспечение возможности принудительного взыскания задолженности,

– исключение возможности признания договоров недействительными;

• выбор и оформление способа обеспечения исполнения обязательств: страхование, залог, поручительство и пр.

Таким образом, основная цель правовых мер — исключить правовой риск. Ряд полезных рекомендаций в этом направлении даны Банком России, который определяет правовой риск для кредитных организаций как риск возникновения убытков вследствие влияния внутренних и внешних факторов. Рассмотрим их подробнее.

К внутренним факторам возникновения правового риска отнесены:

– несоблюдение организацией законодательства РФ, в том числе при составлении учредительных и внутренних документов;

– несоответствие внутренних документов организации законодательству РФ, а также неспособность организации своевременно приводить свою деятельность и внутренние документы в соответствие с изменениями законодательства;

– неэффективная организация правовой работы, приводящая к правовым ошибкам в деятельности организации вследствие действий служащих или органов управления;

– нарушение организацией условий договоров;

– недостаточная проработка организацией правовых вопросов при разработке и внедрении новых технологий и условий проведения операций и других сделок, финансовых инноваций и технологий.

К внешним факторам возникновения правового риска отнесены:

– несовершенство правовой системы (отсутствие достаточного правового регулирования, противоречивость законодательства РФ, его подверженность изменениям, в том числе в части несовершенства методов государственного регулирования и (или) надзора, некорректное применение законодательства иностранного государства и (или) норм международного права), невозможность решения отдельных вопросов путем переговоров и как результат обращение организации в судебные органы для их урегулирования;

– нарушения клиентами и контрагентами организации условий договоров;

– нахождение организации, ее филиалов, дочерних и зависимых организаций, клиентов и контрагентов под юрисдикцией различных государств.

Банк России рекомендует прямо в учредительных документах определить основные принципы управления правовым риском и приводит их перечень:

– цели и задачи управления правовым риском с учетом характера и масштабов деятельности организации;

– порядок выявления, оценки, определения приемлемого уровня (уровня, не угрожающего финансовой устойчивости организации и интересам ее кредиторов и вкладчиков) правового риска и мониторинга (постоянного наблюдения) за уровнем правового риска, в том числе на консолидированной основе;

– принятие мер по поддержанию приемлемого уровня правового риска, включающих в себя в том числе контроль и (или) минимизацию риска;

– порядок информационного обеспечения по вопросам правового риска (порядок обмена информацией между подразделениями и служащими, порядок и периодичность представления отчетной и иной информации по вопросам управления правовым риском и т.д.);

– порядок управления правовым риском при дистанционном обслуживании, включая интернет-банкинг; при разработке и внедрении новых технологий и условий совершения операций и других сделок, иных финансовых инноваций и технологий; при выходе на новые рынки;

– распределение полномочий и ответственности между советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами, подразделениями и служащими в части реализации основных принципов управления правовым риском;

– порядок контроля за эффективностью управления правовым риском.

В целях минимизации правового риска Банк России рекомендует применять следующие методы:

• стандартизация операций и других сделок (порядки, процедуры, технологии осуществления операций и сделок, заключения договоров);

• установление внутреннего порядка согласования (визирования) юридической службой заключаемых организацией договоров и проводимых операций и других сделок, отличных от стандартизированных;

• анализ влияния факторов правового риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности организации;

• проведение на постоянной основе мониторинга изменений законодательства РФ, стран местонахождения зарубежных филиалов, дочерних и зависимых организаций;

• подчинение юридической службы организации единоличному исполнительному органу;

• оптимизация нагрузки на сотрудников юридической службы, обеспечивающая постоянное повышение квалификации;

• обеспечение доступа максимального количества служащих к актуальной информации по законодательству;

• стимулирование служащих в зависимости от влияния их деятельности на уровень правового риска.

3. Организационно-управленческие меры.

Цель: оптимизация системы заключения договоров.

Основные задачи:

• создание эффективной структуры управления организацией в целях управления задачами, поставленными на этапе профилактики возникновения задолженности, в том числе формирование успешной организационной культуры, распределение должностных обязанностей, подбор и мотивация персонала;

• проработка действенной и отлаженной системы бизнес-процессов, направленной на своевременное взаимодействие служб организации и выполнение ими своих задач на этапе профилактики возникновения задолженности;

• создание автоматизированной системы управления долгами для учета клиентов, договоров, сроков исполнения;

• создание технологии по работе с клиентами (должниками), выраженной в системе инструкций, регламентов, памяток и прочих документов, исключающей возможную некомпетентность сотрудников;

• внедрение инноваций — обеспечение условий для поиска нестандартных решений и новых форм получения прибыли, противодействия кризисам;

• хозяйственное обеспечение деятельности — обеспечение организации необходимыми ресурсами (компьютеры, телефоны, рабочие места).

4. Меры по обеспечению общей безопасности.

Цель: исключение любых угроз для безопасности организации.

Основные задачи:

• анализ контрагента на предмет наличия судимости, связи с преступностью;

• выезд к контрагенту для проверки реальности его деятельности;

• выявление общих угроз для деятельности организации;

• противодействие рейдерским захватам;

• контроль информационной безопасности внутри организации.

2.3. Андеррайтинг контрагента: ключевые данные для анализа, существо проверки, перечень источников данных

Излишняя доверчивость — источник лишних неприятностей.
Эдуард Севрус

Андеррайтинг контрагента (от англ. underwriting — подтверждение) — это процедура оценки кредитором контрагента.

Остановимся на анкетировании клиента — наиболее простом на практике способе оценки, как для целей выявления проблемных участков, так и в целях улучшения работы с контрагентом как с клиентом. В анкету помимо вопросов, интересующих работников отдела взыскания, целесообразно включать и графы, интересующие менеджеров по клиентам, поскольку большинство систем построения лояльности ориентированы на получение знаний о клиенте (опросы, дисконтные карточки, карточки клиента).

Автор одной из книг предлагает использовать даже иррациональные способы проверки клиента, в частности ввести в штат организации гадальщика, который ввиду своей высокой наблюдательности, а также мало кому известных качеств, может сказать, вернет долг клиент или нет. Конечно, стоит трезво оценивать рискованность таких способов.

Этап профилактики отличается от этапа взыскания долгов в первую очередь добровольностью в представлении документов, сведений и информации, поскольку подобное желание у должника не всегда остается после возникновения оснований для предъявления к нему иска. В этой связи заполнение анкеты, как правило, не вызывает у добросовестного контрагента больших возражений. Для недобросовестного же контрагента заполнение анкеты сопровождается риском указания ложных, недостоверных сведений, которые могут ввести кредитора в заблуждение при принятии решения о заключении договора, а для должника — повлечь уголовную ответственность по ст. 159 «Мошенничество» УК РФ (по кредитам — ст. 159.1 «Мошенничество в сфере кредитования» УК РФ, ст. 176 «Незаконное получение кредита» УК РФ). В ряде случаев заполнение анкеты может быть не обязательным, а по желанию клиента.

В некоторых организациях данный документ называют «анкета-декларация» с целью достичь у контрагента однозначного понимания, что анкета — это не просто перечень произвольной информации, но и официальный документ, предполагающий достоверность информации и определенные заявления и гарантии правового характера, за которые контрагент может понести ответственность.

Приведем основные графы анкеты-декларации для юридических лиц.

Таблица 1

Анкета для контрагента — юридического лица

Параметр	Существо проверки	Документы, подтверждающие сведения
Полное на­именование, включая организационно-правовую форму и дату регистрации компании	Указывается наименование в соответствии с учредительными документами и организационная форма — ООО, ОАО и пр. При отсутствии возможности проверить устав — наименование и факт регистрации проверяются на сайте налоговой службы в разделе «Прозрачный бизнес» на сайте налоговой: https://pb.nalog.ru/ Также на данном ресурсе есть возможность найти информацию — поданы ли проверяемым лицом документы на государственную регистрацию изменений (https://service.nalog.ru/uwsfind.do). Это позволит, при необходимости, уточнить у контрагента какие изменения на данный момент регистрируются. Там же, в разделе «Прозрачный бизнес», можно уточнить, не входят ли в состав управления дисквалифицированные лица. Там же можно узнать сведения о лицах, отказавшихся в суде от участия (руководства) в организации или в отношении которых данный факт установлен (подтвержден) в судебном порядке (https://service.nalog.ru/svl.do). Ошибка в наименовании контрагента может в худшем случае повлечь за собой отказ в удовлетворении иска о взыскании долга, допустим при наличии другой фирмы с таким наименованием. Хотя отметим, что есть и положительная для взыскателей судебная практика по исправлению подобных ошибок. Так, один из судов указал: «…неверное указание наименования ответчика не может служить основанием для отмены судебных актов. Данная неточность может быть исправлена в порядке, установленном статьей 179 Арбитражного кодекса РФ (далее — АПК РФ)», т.е. в порядке исправления описки, опечатки, не изменяющей содержание решения суда. Отметим, что даже регистр букв имеет значение. Так, в одном из дел суд кассационной инстанции отметил, что «в названном решении фонда неверно указано наименование ответчика: ООО «Базис-Архангельск» вместо ООО «БЭЗиС-Архангельск»» (решение о привлечении к административной ответственности — прим. автора) Дата регистрация позволяет определить срок существования компании	Устав, выписка из ЕГРЮЛ, свидетельство о государственной регистрации
Местонахождение и адрес	Не так давно законодатель разделил понятие «место нахождения» (раньше равнялось адресу) и «адрес». На текущий момент «Место нахождения юридического лица определяется местом его государственной регистрации на территории Российской Федерации путем указания наименования населенного пункта (муниципального образования)» (п. 2 ст. 54 ГК РФ). «В едином государственном реестре юридических лиц должен быть указан адрес юридического лица в пределах места нахождения юридического лица» (п. 3 ст. 54 ГК РФ). Рекомендуется осуществлять проверку «юридического адреса» юридического лица на предмет отнесения к адресам «массовой регистрации» в разделе «Прозрачный бизнес» на сайте налоговой: https://pb.nalog.ru/, а в ряде случаев целесообразно выехать на данный адрес и проверить реальность существования контрагента и соответствие юридического адреса фактическому. Вместе с тем, сам по себе факт нахождения компании по адресу «массовой регистрации» еще не означает, что перед вами «фирма-однодневка», поскольку данный список сформирован исключительно по количеству зарегистрированных юридических лиц, в связи с чем в данном списке находится, например, большинство бизнес-центров. Да и контрагент без реального офиса в некоторых сферах бизнеса это уже норма	Устав, выписка из ЕГРЮЛ
Сведения об органах управления с указанием данных о руководителе, главном бухгалтере	Указываются органы управления обществом: общее собрание акционеров, единоличный исполнительный орган, совет директоров, правление с ФИО лиц, входящих в данные органы с указанием срока их полномочий (если применимо). Частая смена состава руководства и участников (акционеров) может свидетельствовать о «фирме-однодневке»	Устав, протоколы об избрании указанных лиц, выписка из ЕГРЮЛ, выписка из реестра акционеров (участников)
Сведения об основных контрагентах, о текущих обязательствах и кредитной истории, просрочках	Указываются основные должники и кредиторы контрагента. В дальнейшем данные лица могут служить источником информации о платежной дисциплине компании. Размер обязательств при соотнесении с финансовой отчетностью поможет определить рискованность кредитной политики контрагента	Договоры с контрагентами (как правило, не предоставляются ввиду условий о конфиденциальности)
Наличие дочерних и материнских предприятий	Данная информация позволяет определить, к какой группе лиц относится контрагент, с кем аффилирован, насколько самостоятелен, не являются ли сделки с таким лицом для организации сделками с заинтересованностью. Возможно, репутация данного холдинга будет являться определенной гарантией для кредитора или свидетельствовать об обратном	Выписка из реестра акционеров (участников) клиента и дочерних компаний
Сведения об имуществе	Следует предусмотреть графы о вкладах, недвижимом имуществе, долях в уставных капиталах, акциях, имущественных правах, дебиторской задолженности. Данные об имуществе должны быть максимально подробны, т.е. с указанием счетов, банков, адресов недвижимого имущества, размеров денежных средств, идентифицирующих признаков автотранспортных средств. Также рекомендуется запрашивать примерную стоимость имущества. В противном случае при принятии обеспечительных мер в суде может оказаться, что идентифицировать имущество невозможно, либо цена имущества, назначенная истцом для соответствия принципам соразмерности обеспечительных мер, существенно ниже той, которую «нарисует» при получении иска клиент	Документы, подтверждающие наличие имущества в собственности (бухгалтерский баланс, договор купли-продажи, вексель, свидетельство о праве собственности и пр.)
Наличие судебных либо административных разбирательств с участием исследуемой организации, данные о судимости ее руководителей за экономические преступления	Позволяет определить, насколько контрагент в своей деятельности исключает правовой риск, выполняет обязательства перед своими контрагентами, требования надзорных и контрольных органов. Одним из вариантов получения данных сведений является поиск по открытой базе судебных постановлений в справочно-правовых системах. Также данная информация может быть получена на сайте федеральных арбитражных судов РФ: http://ras.arbitr.ru/ и на сайте судов общей юрисдикции (в суде, относящемся к месту жительства контрагента: www.sudrf.ru) и из иных открытых источников в Интернете. Отметим, что на сайте арбитражных судов есть очень полезная функция под названием «Электронный страж» (https://guard.arbitr.ru/#index), которая позволяет отслеживать регистрацию судебных дел по конкретным участникам. Информация о новых делах будет приходить на вашу электронную почту. Таким образом, если ваша компания работает с определенным контрагентом, то следует включить «Электронного стража» по данной компании, чтобы быть в курсе возбуждения судебных дел с ее участием. Помимо этого, следует проверить контрагента на предмет наличия/отсутствия процедуры банкротства на сайтах http://www.kommersant.ru/bankruptcy, https://bankrot.fedresurs.ru, https://kad.arbitr.ru/. К слову, если клиентов-юридических лиц (например, заемщиков) довольно много и осуществлять ежемесячный мониторинг вручную каждого нецелесообразно, есть возможность получить доступ к базе всех банкротств в удобной для анализа и сравнения форме и настроить соответствующий мониторинг в автоматизированном виде. Включение сведений в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц осуществляется на основании ст. 7.1 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» с 1 января 2013 года (п. 2 ст. 6 Федерального закона от 18 июля 2011 года № 228-ФЗ).	Судебные постановления, процессуальные документы (иски, заявления)
Согласие на запрос сведений из бюро кредитных историй или сами сведения из бюро, полученные контрагентом	Отметим, что подобное согласие налагает на субъект обязанность предоставить сведения хотя бы в одно бюро кредитных историй (п. 3 ст. 5 Закона о кредитных историях)	Документ, соответствующий требованиям Закона о кредитных историях
Финансовые показатели контрагента	Важная графа, позволяющая определить прибыльность контрагента, объем операций, грамотность финансовой политики. Следует ввести определенные показатели, которые контрагент заполняет, например, стоимость активов, прибыль за год. Отметим, что в соответствии со ст. 92 Закона о АО публичные и непубличные акционерные общества (с числом акционеров более 50) обязаны раскрывать годовой отчет общества и годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Помимо этого, данные об отчетности могут быть получены из системы «Спарк» (http://www.spark-interfax.ru), при условии, что компания сдавала баланс в налоговую инспекцию. Данная система еженедельно получает практически все сведения из ФНС и ежемесячно из Росстата	Бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, аудиторское заключение, публикация в прессе, на сайте контрагента
Контактная информация (№ телефона, e-mail)	Порой номер мобильного телефона полезнее, чем иные данные, поскольку при работе с просроченной задолженностью одна из первоочередных задач — контакт с должником
Ответственность за представленные данные	Как минимум, данная графа необходима для понимания клиентом важности заполняемой им анкеты. Как максимум, недостоверные сведения могут являться основанием для возбуждения уголовного дела по ст. 159 УК РФ, либо по ст. 176 «Незаконное получение кредита» УК РФ (если применимо) Предлагаемая формулировка: «Подтверждаю, что сведения, содержащиеся в настоящей анкете, являются достоверными и полными по состоянию на ___.___.___ г. Обязуюсь незамедлительно уведомлять кредитора в случае изменения указанных сведений, а также о любых обстоятельствах, способных повлиять на выполнение нашей организацией или кредитором обязательств по договору ______»
Согласие с дальнейшими проверками данных	Эту графу целесообразно указывать и в договоре на уровне обязательства. Цель — получить право заходить в помещения должника, уточнять сведения, получать справки и документы. Предлагается следующая формулировка: «Все сведения, содержащиеся в анкете, могут быть в любое время проверены или перепроверены кредитором или его доверенными лицами, в том числе с правом проверять деятельность должника, заходить в помещения, запрашивать отчеты о деятельности должника, бухгалтерскую отчетность и прочие документы, необходимые кредитору для проверки должника и сведений, указанных в анкете»
Иное	В зависимости от специфики бизнеса и потребностей кредитора может быть запрошена дополнительная информация: о наличии лицензий, разрешений, сертификатов; об участии в тендерах; о численности персонала; филиальной сети и пр.	Лицензия и пр.

Теперь рассмотрим ключевые показатели анкеты для клиента — физического лица.

Таблица 2

Анкета для контрагента — физического лица

Параметр	Существо проверки	Документы, подтверждающие сведения
Ф.И.О., дата рождения, паспортные данные	Ф.И.О. — помимо очевидной цели идентификации клиента может помочь в поиске данных о нем, например, в официальном списке должников на сайте службы судебных приставов http://www.fssprus.ru/iss/ip/ По дате рождения делается общий вывод о дееспособности клиента или возрастных ограничениях в дееспособности (т.е. праве на самостоятельное заключение сделок). Данный вывод может быть дополнен путем изучения справок об отсутствии учета в психоневрологическом диспансере, водительских прав, либо удостоверением подписи клиента нотариусом, однако практика показывает, что даже наличие указанных документов оставляет судье выбор по медицинским показателям признать клиента недееспособным «задним числом», в том числе на дату сделки. При подозрении на фальшивость паспорта можно спросить клиенту сколько ему лет. Обычно запоминают дату рождения, но не возраст. Паспортные данные целесообразно проверить по базе паспортов, признанных недействительными, на официальном сайте ФМС России: http://services.fms.gov.ru/passportpermit/	Паспорт гражданина РФ, вид на жительство, справки об отсутствии учета в психоневрологическом и наркологическом диспансере, водительские права
Адрес проживания и места «официальной» регистрации по паспорту	Юридически грамотно было бы указать: адрес регистрации по месту жительства и по месту пребывания. Рекомендуется изначально сделать графу: «адрес для направления корреспонденции». Данные графы очень важны, поскольку в дальнейшем при отсутствии в договоре специальных указаний именно эти адреса будут использоваться в работе	Паспорт, документ о временной регистрации
Данные о доходах	Эти сведения необходимы для определения платежеспособности клиента. Целесообразно предусмотреть графы для заработной платы, доходов от сдачи имущества в аренду и иных поступлений. Отметим, что предоставление работодателем поддельной или недостоверной справки влечет для него уголовную ответственность. Указание же клиентом неверных сведений в анкете может повлечь для него ответственность по составу «Мошенничество»	Справка о доходах в свободной форме или в форме 6-НДФЛ
Контактные телефоны, e-mail	Телефон для взаимодействия с контрагентом порой более важен, чем все иные способы связи. Сразу в анкете рекомендуется взять согласие с клиента на оповещение его посредством СМС сообщений, например: «Выражаю свое согласие на то, что на данный мобильный телефон будут направляться СМС-напоминания по исполнению условий договора». На данный момент направление СМС сообщений не является очевидным правовым риском (поскольку вопрос урегулирован Федеральным законом от 03.07.2016 № 230-ФЗ), однако, зная российскую довольно непредсказуемую систему правоприменения целесообразно получать согласие клиента на все возможные виды коммуникаций (как бы странно это не звучало, но позиция законодателя и судов все больше «потребительская», то есть клиенту должны объяснять и получать его согласие на все важные моменты не только заключения, но и исполнения договора). Приведем пример такой правовой неопределенности. Как известно, банки раньше не выдавали ипотечные кредиты без страхования жизни и потери трудоспособности физического лица — заемщика, полагая, что это один из способов обеспечения исполнения обязательств. На этапе зарождения потребительского кредитования никто особо не задумывался, правомерно ли это, ориентируясь на базовый принцип свободы договора, изложенный в ст. 421 ГК РФ. На текущий момент Роспотребнадзор и суды считают требование о страховании жизни и потери трудоспособности законным, только если банк предоставил выбор заемщику — заключать договор страхования жизни и потери трудоспособности или нет. Если выбора нет, то требование банка о подобном страховании незаконно. Изначально представить себе подобный правовой риск не мог ни один банк. Но практика пошла по непредвиденному пути. Причем в разъяснении Верховного Суда РФ (п. 4 Обзора судебной практики по гражданским делам, связанным с разрешением споров об исполнении кредитных обязательств, утвержденного Президиумом ВС РФ 22 мая 2013 года) содержится некий посыл к субъектам предпринимательской деятельности, что при предложении заемщику продукта без страхования жизни увеличение процентной ставки не должно быть дискриминационным (значительным). Другой пример — в США был случай признания постоянных звонков и писем банка должнику неправомерным. Если не так давно для России это казалось фантастическим (казалось бы — звони должнику столько, сколько нужно, пока он не вернет долг), то сейчас это вполне реально. Ситуация с объемом взаимодействий (количеством встреч, направляемых СМС-сообщений) между кредитором и заемщиком по физическим лицам уже урегулирована на уровне закона, поэтому излишнее взаимодействие может быть признано неправомерным (Федеральный закон от 03.07.2016 № 230-ФЗ «О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности и о внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»).
Место работы и рабочий телефон. Сфера деятельности	Значение данной графы иногда приобретает очень большое значение. Существуют профессии, фактически предусматривающие возможность создания кредитору проблем при исполнении обязательств. Есть множество идей о создании неких стоп-листов не только для «неплательщиков», но и для тех лиц, которым уже ввиду профессии следует отказать в заключении договора, но на практике пока неизвестен ни один кредитор, использующий подобные перечни. В принципе данный вопрос представляется некорректным и не законным для публичных договоров, однако, необходимо понимать, что следует особо осторожно заключать договоры на какие-либо услуги с компанией, замеченной в рейдерстве, с физическим лицом, который «профессионально» постоянно судится с кредиторами, с сотрудниками Роспотребнадзора, да даже с адвокатами и юристами. Был случай, когда выдали ипотечный кредит сотруднику Роспотребнадзора и сразу получили предписание об исключении страхования жизни	Копия трудовой книжки, заверенная работодателем на последней странице с подтверждением занятости по текущую дату
Сведения о текущих расходах	Позволяет определить возможность исполнения обязательств в рассматриваемом объеме
Сведения о семейном положении, брачном договоре или ином режиме собственности на имущество супругов	Данная графа нужна, чтобы определить необходимость получения согласия супруга для заключения договора, подлежащего государственной регистрации или нотариальному удостоверению (ст. 35 СК РФ). Брачным договором или соглашением о разделе имущества может быть установлен иной режим собственности на имущество супругов. Отметим, что согласие супруга, хотя бы в простой письменной форме рекомендуется получать и в случаях, не требующих обязательного получения, поскольку если супруг заведомо против сделки, то вправе впоследствии признать договор недействительным (п. 2 ст. 35 СК РФ)	Свидетельство о браке или о расторжении брака, брачный договор, предусматривающий иной режим собственности на имущество супругов, решение суда, соглашение о разделе имущества
Сведения об имуществе, об обязательствах и кредитной истории, просрочках	См. анкету юридического лица
Согласие на обработку персональных данных	Обработкой персональных данных называется любое действие с персональными данными физического лица, к примеру сбор, запись, систематизация, хранение, использование, передача. В соответствии со ст. 7 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» «…лица, получившие доступ к персональным данным, обязаны не раскрывать третьим лицам и не распространять персональные данные без согласия субъекта персональных данных, если иное не предусмотрено федеральным законом». В связи с этим у клиента обязательно следует взять согласие на обработку персональных данных. В согласии необходимо указать цель обработки данных и перечень данных, которые контрагент (физическое лицо) передает для обработки, в частности это фамилия, имя, отчество, дата рождения, место рождения, пол, гражданство, адрес регистрации по месту жительства, адрес фактического места жительства, контактные номера телефонов, адрес электронной почты, семейное положение (ст. 9 указанного закона). Особо следует отметить целесообразность получения согласия на передачу персональных данных коллекторским агентствам и иным лицам при взыскании задолженности. Несмотря на подобную рекомендацию, по нашему мнению, согласие на передачу данных коллекторам не требуется, поскольку положениями п. 5 ч. 1 ст. 6 указанного закона установлено, что обработка персональных данных допускается без согласия субъекта персональных данных в случае, если их обработка необходима для исполнения договора. Такая позиция подтверждена апелляционным определением Московского городского суда от 16 октября 2012 г. по делу №11-18797. Это означает, что вне зависимости от наличия согласия и даже в случае отзыва клиентом своего согласия на обработку персональных данных кредитор вправе передать персональные данные клиента для взыскания третьим лицам при условии неисполнения договора данным клиентом. Однако практика может меняться, поэтому лучше подстраховаться и взять такое согласие изначально. Также отметим, что согласие должно отвечать требованиям указанного закона (указание цели обработки, срока действия согласия и пр.)
Ответственность за данные и согласие с дальнейшими проверками данных	См. анкету юридического лица
Иное	В зависимости от нужд кредитора указываются данные: − о судимости; − об учете в наркологическом или психоневрологическом диспансере; − о родственных связях с сотрудниками компании кредитора

Все данные о клиенте анализируются, проверяются, затем переносятся в электронную базу данных (подробнее об этом в параграфе 7.3 книги) и помещаются в определенное досье (кредитное досье, «дело» клиента). Некоторые организации создают карточку клиента, хотя в современном мире намного продуктивнее автоматизированная обработка данных.

Для эффективного использования анкет необходимо введение формальных требований к определенным показателям (значениям) анкет с типовыми вариантами решений, например размер потенциального ежемесячного платежа должен составлять не более ¹/₃ от ежемесячного дохода клиента. Если размер дохода меньше, следует предложить клиенту запросить иные параметры кредита.

В США, да и в России, популярны скоринговые системы оценки показателей, при которых определенные значения дают определенное количество баллов. Итоговое количество баллов служит критерием для принятия решения о сотрудничестве с клиентом.

Отметим, что количество показателей может быть больше или меньше, в зависимости от специфики ситуации. Можно начать с «не обязательных» для заполнения анкет, например, установив для заполнивших анкету более льготные системы работы, а затем оценить результативность такого подхода.

Значение анкеты сложно переоценить — все эти данные впоследствии могут быть полезны взыскателю для повышения эффективности процедуры взыскания. Главное, при появлении проблемной задолженности, эти анкеты читать, ведь зачастую подбираются только документы, необходимые для суда, заново ищется нужная информация, а про анкету никто не вспоминает.

Тем не менее, анкета в рамках управления дебиторской задолженностью представляет собой лишь данные, представленные (декларируемые) клиентом, что не спасает от явных мошенников. Для верификации анкетных данных, а также более серьезной проверки контрагента существуют процедуры проверки правоспособности клиента, его полномочий, также актуально изучение первичных документов. Кредитору следует изначально определиться, насколько глубока должна быть проверка каждого клиента, а если проверка очень содержательна, то целесообразно максимально ее оптимизировать и ускорить, поскольку не все клиенты будут готовы проходить сложную процедуру, что повлечет за собой неэффективность уже самой бизнес-модели ведения деятельности.

2.4. Проверка правоспособности и полномочий представителя контрагента: общие положения, правовые аспекты, судебная практика, способы получения «слабой» стороной выписки из ЕГРЮЛ, устава, бухгалтерской отчетности, сведений об участии должника в судебных разбирательствах при невозможности истребования документов у контрагента

Дороже всего люди расплачиваются за то,
что пренебрегают банальными истинами.
Фридрих Ницше

Чтобы организация могла заключить сделку с вашей компанией, она должна обладать правоспособностью. Клиенты — физические лица для этого должны быть дееспособными.

Помимо этого, лицо, которое непосредственно подписывает договор, должно иметь право (полномочия) действовать от имени контрагента.

Проверка права контрагента самостоятельно заключить договор, а также проверка полномочий представителя контрагента заключать от его имени сделку — один из ключевых этапов профилактики возникновения проблемной задолженности.

Отсутствие одного из указанных признаков может повлечь за собой признание заключенного договора недействительным и возврат сторон в первоначальное положение, что следует, в частности, из следующих статей ГК РФ: 171 «Недействительность сделки, совершенной гражданином, признанным недееспособным», 172 «Недействительность сделки, совершенной несовершеннолетним, не достигшим четырнадцати лет», 173 «Недействительность сделки юридического лица, совершенной в противоречии с целями его деятельности», 174 «Последствия нарушения представителем или органом юридического лица условий осуществления полномочий либо интересов представляемого или интересов юридического лица».

Например, Постановлением ФАС СКО от 14 мая 2008 г. № Ф08-2222/2008 установлено:

«…исходя из отчета о прибылях и убытках общества, судами правомерно спорная сделка отнесена к крупной, поскольку превышает 25% балансовой стоимости имущества общества.

Согласно пункту 3 статьи 46 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» решение о совершении крупной сделки принимается общим собранием участников общества. Крупная сделка, совершенная с нарушением требований, предусмотренных настоящей статьей, может быть признана недействительной по иску общества или его участника (пункт 5 статьи 46 указанного закона).

Поскольку общее собрание участников общества не принимало решения об одобрении оспариваемой сделки, суды обоснованно удовлетворили требования общества о признании ее недействительной и применении последствий ее недействительности в соответствии со статьями 167 и 168 Гражданского кодекса Российской Федерации».

Проверка правоспособности юридического лица

Право заключать сделки во

...