В.И. Солдатова

Как защитить права вкладчика

Практическое пособие

---

ebooks@prospekt.org

Информация о книге

УДК 347.73

ББК 67.404.2

С60

Автор:

Солдатова В. И. — кандидат юридических наук, доцент кафедры гражданского права Московского государственного юридического университета имени О. Е. Кутафина (МГЮА).

Работа посвящена наиболее важным вопросам заключения договора банковского вклада и его исполнения.

В ней раскрываются основные понятия («банковский депозит», «вкладчик»), рассматриваются различные виды банковских вкладов.

Особое внимание уделяется существенным условиям договора банковского вклада, а также действиям вкладчика по выплате ему страхового возмещения в случае банкротства банка.

Эта книга представляет практический интерес, так как способствует повышению финансовой грамотности граждан, которой уделяется значительное внимание в Стратегии повышения финансовой грамотности в Российской Федерации на 2017– 2023 гг. (утверждена распоряжением Правительства РФ от 25.09.2017 № 2039-р).

Законодательство приведено по состоянию на сентябрь 2017 г.

Книга содержит советы вкладчику по выбору надежного банка.

УДК 347.73

ББК 67.404.2

© Солдатова В. И., 2018

© ООО «Проспект», 2018

Введение1

История создания в России коммерческих банков насчитывает более 100 лет. Первые коммерческие банки в России появились в начале ХХ века: в 1914 году в стране насчитывалось уже 53 акционерных коммерческих банка, имевших 778 филиалов.

После Октябрьской революции 1917 года все существующие на тот момент кредитные учреждения были национализированы, имеющиеся в них денежные средства были переданы вновь созданному Государственному банку, который позже был преобразован в Народный банк РСФСР, а в 1922 году — в Государственный банк СССР.

С 1922 года были созданы и начали действовать сберкассы, которые именовались в то время гострудсберкассами (государственные трудовые сберегательные кассы). Именно в них наши граждане хранили свои сбережения.

Первые коммерческие банки в нашей стране появились в конце 1980-х годов (в 1988 году). Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был создан 13 июля 1990 года на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР.

Произошедшие за последние десятилетия серьезные изменения в экономической жизни общества послужили толчком для значительного изменения законодательства в сфере банковской деятельности. Изменения коснулись и договора банковского вклада, который очень популярен среди граждан-вкладчиков. Договор банковского вклада не утратил своей актуальности, он востребован у граждан и сейчас, в неблагоприятных для экономики и финансовой системы страны условиях.

Вкладчики не утратили доверия к государству, они вносят денежные средства во вклады в коммерческие банки, несмотря на деятельность финансовых пирамид в начале 90-х годов (например, широко известная история вкладчиков АО «МММ»), а также последствия банковских кризисов 1998, 2004 и 2008 годов, в результате которых произошло банкротство значительного числа банков и потеря гражданами своих сбережений.

Сегодня действуют сотни коммерческих банков, основной целью которых, как и любой коммерческой организации, является получение прибыли. Аккумулируя деньги вкладчиков на депозитных счетах, банки используют их на финансовом рынке, пускают в оборот и в результате проведенных операций получают прибыль. Например, банки выдают кредиты предприятиям или гражданам под больший процент, чем процент по банковским вкладам. За счет этой разницы в процентах банки получают прибыль. Поэтому они весьма заинтересованы в привлечении денежных средств физических лиц (граждан) на депозитные счета, открывая вклады под установленный процент.

Заключая договор банковского вклада с банком, граждане вносят свои денежные средства, чтобы сохранить их от инфляции и получить прибыль.

Банки разрабатывают много предложений по различным видам банковских вкладов, и для граждан очень важно разбираться в особенностях условий различных банковских вкладов. Однако без понимания значения банковских терминов и без знания основных законов в данной сфере сделать это непросто. Например, несвоевременно продлив договор банковского вклада, можно потерять проценты по нему. Точно так же гражданин может не получить обещанные проценты по вкладу в случае, если досрочно закроет вклад: например, срок окончания действия депозита установлен договором 2 июня, а вкладчик закрывает депозит 1 июня. В этом случае банк выплатит ему пониженный процент по вкладу за досрочное закрытие вклада, поскольку срок действия договора банковского вклада, согласно действующим правилам, заканчивается только 2 июня. Именно со 2 июня вкладчику будут выплачены установленные договором проценты.

Таким образом, вкладчику необходимы определенные знания о своих правах, о законодательстве, действующем в сфере регулирования деятельности банков и регламентирующем различные финансовые услуги (банковские вклады и др.).

1. Что необходимо знать вкладчику о банке

1.1. Банковская лицензия

Главным условием деятельности банка на рынке финансовых услуг является наличие у него лицензии, которая выдается Центральным банком РФ.

Такое требование устанавливает Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 01.05.2017) «О банках и банковской деятельности» в статье 1, которая содержит понятие банка.

Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Из этого определения понятия банка можно сделать вывод: не всякая кредитная организация может выполнять функции банка, прежде всего — заключать с гражданами договоры банковского вклада.

Полный перечень банковских операций приведен в статье 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (далее — Закон «О банках»).

Согласно статье 5 Закона к банковским операциям относятся следующие:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Убедиться в наличии лицензии, дающей банку право привлекать денежные средства у граждан, несложно: обычно ксерокопия лицензии вывешивается в помещении банка, и с ней можно ознакомиться.

В последние годы стали привычными ежедневные сообщения в средствах массовой информации об очередном отзыве лицензии у какого-либо банка. Количество банков, действующих в Российской Федерации, за последние 6–7 лет значительно уменьшилось. Это хорошо видно из приведенной ниже таблицы.

Согласно приведенным данным, в начале 2017 года в России осталось всего 623 банка. Для сравнения приводим динамику по годам (данные по состоянию на 01.01 каждого года)2:

Год	Число банков
2010	1058
2011	1012
2012	978
2013	956
2014	923
2015	834
2016	733
2017	623

Как видно из таблицы, количество кредитных учреждений существенно снизилось, и эта тенденция особенно заметна с 2015 года.

Возникает естественный вопрос: почему банков становится меньше?

Причин процесса сокращения банковского сектора несколько. Некоторые кредитные организации покидают рынок банковских услуг самостоятельно: утратив прибыльность своей деятельности, они подают документы о признании их банкротства и добровольно утрачивают лицензию. Но таких кредитных организаций немного: они изначально создавались для вывода денежных средств, а не в целях осуществления полноценной банковской деятельности. В настоящих условиях это уже невозможно — Центральный банк очень жестко контролирует каждую операцию с денежными средствами.

Начиная с 2014 года Центральный банк начал проводить политику, направленную на избавление от слабых игроков на рынке банковских услуг, искоренение практики незаконной легализации доходов, а также создание вкладчикам гарантии в случае внезапного банкротства банка и снижение финансовой нагрузки на Агентство по страхованию вкладов (АСВ). В этих целях были введены определенные требования к коммерческим банкам (новые нормативы и новые системы отчетности). Кроме того, были внесены необходимые изменения в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».

В настоящее время установлено требование, что размер уставного капитала вновь регистрируемого банка с универсальной лицензией либо размер собственных средств (капитала) действующего банка с универсальной лицензией составляет не менее 3 млрд 600 млн рублей.

В связи с ужесточением требований ЦБ РФ к коммерческим банкам основными причинами для отзыва лицензии стали следующие:

• снижение норматива мгновенной ликвидности (Н2);

• отсутствие резервов на принятые риски (нормы Н6–Н10);

• вовлечение банка в сомнительные операции (жесткие требования устанавливает Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»);

• несоблюдение требований Центрального банка, предоставление недостоверной отчетности и другие нарушения.

В условиях постоянного сокращения количества коммерческих банков, естественно, возникает вопрос: какие банки надежны? Как можно определить надежность конкретного банка?

В настоящее время доверять свои сбережения лучше надежным, крупным банкам, входящим в первую десятку-двадцатку (или хотя бы в первую сотню) рейтинга. Все же предпочтительно, чтобы банк входил в список системно значимых банков для российской экономики.

Конечно, в случае банкротства или отзыва лицензии мелких банков граждан-вкладчиков выручает страхование банковских вкладов. Однако получение компенсации вклада — непростой процесс. К тому же в некоторых случаях банки допускают ошибки при ведении реестров вкладчиков, принятие денежных вкладов оформляют с нарушением законодательства и т.д. Подобные действия банков приводят к серьезным проблемам для вкладчиков.

При выборе конкретного вида банковского вклада будущий вкладчик руководствуется, как правило, двумя факторами. Во-первых, гражданин стремится получить максимально высокий доход по вкладу, и, во-вторых, он желает гарантировать безопасность своих вложений, то есть обеспечить возврат собственных средств. Если с определением доходности сберегательных программ все более или менее понятно — ее можно определить исходя из размера процентной ставки и прочих условий, обозначенных в банковском продукте, то с определением надежности банка дело обстоит намного сложнее.

В нашей стране с 2004 года действует система страхования вкладов. При этом закон не запрещает открывать банковские вклады и хранить денежные средства в нескольких банках.

Надежность банковского вклада в России обеспечивается мерами, предусмотренными Федеральным законом от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»3 и гарантируется государством. В соответствии со статьей 11 названного закона возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай (отзыв лицензии или банкротство), выплачивается вкладчику в размере 100% суммы его счетов, но не более 1 млн 400 тыс. рублей.

В некоторых банках, участвующих в системе страхования вкладов на договорах банковского вклада ставится специальное обозначение:

Таким образом, в настоящее время при заключении договора банковского вклада на сумму до 1,4 млн рублей надежность банка не будет иметь принципиального значения. В этом случае можно выбрать банк, который предлагает по вкладу максимально высокую процентную ставку. В случае, когда сумма вклада превышает 1,4 млн рублей, степень надежности банка имеет первостепенное значение.

Как же можно оценить надежность конкретного банка при заключении договора банковского вклада? Для определения степени надежности банка необходимо получить следующую информацию о банке:

• состав учредителей банка;

• основные финансовые показатели деятельности банка; его позиция в рейтинге;

• наличие в прошлом у банка кризисных ситуаций (приостановление действия лицензии, отзыв лицензии, применение к банку мер по финансовому оздоровлению и т.д.);

• отзывы клиентов о банке (в средствах массовой информации, в том числе в Интернете)4.

1.2. Информация о составе учредителей банка

Степень надежности банка в первую очередь можно определить исходя из состава его учредителей. По закону банки обязаны раскрывать информацию о своих истинных владельцах, поэтому желательно выяснить, кто они, чем занимаются, какое влияние оказывают на банк. Кроме этого, желательно уточнить, происходила ли у организации смена учредителей, и если да, то как часто.

Наиболее надежными можно считать банки, учредителями или ключевыми владельцами которых выступают крупнейшие иностранные юридические лица, существующие на протяжении десятков или даже сотен лет. Такому банку не страшна кризисная ситуация внутри страны, поскольку его учредители (собственники) всегда окажут ему необходимую финансовую поддержку.

Кроме того, к высоконадежным банкам также относятся российские банки с государственным участием: например, ПАО «Сбербанк России», ПАО «ВТБ 24». Участие государства в уставном капитале этих банков составляет от 50 до 75 процентов.

Но в некоторых случаях одной информации об учредителях банка будет недостаточно для определения степени его надежности. Поэтому необходимо учитывать и другие критерии.

1.3. Период деятельности банка на рынке финансовых услуг

Надежность кредитной организации проверяется временем, поэтому чем дольше она существует, тем выше ее устойчивость к кризисным явлениям. Если сравнивать банк, функционирующий 10–15 лет, и банк, открытый год назад, то однозначно преимущество будет иметь банк, действующий более длительный период времени. Дата начала деятельности банка определяется с даты выдачи ему лицензии. Как правило, в офисах банков на видном месте вывешивается копия лицензии, где указана дата ее выдачи.

1.4. Ключевые показатели деятельности, позиции в рейтингах

Данный критерий надежности банка наиболее сложный, особенно для граждан, не имеющих финансового образования. Вместе с тем можно выделить несколько факторов надежности банка, которые понятны каждому вкладчику.

Размер уставного капитала. Чем больше размер уставного капитала банка, тем он стабильнее и надежнее. На сегодняшний день минимальный размер уставного капитала создаваемого банка с базовой лицензией составляет 300 миллионов рублей. Сведения о размере уставного капитала банка можно найти в открытом доступе в сети Интернет. Однако данные сведения не дают полного представления о финансовом состоянии банка. Необходимо получить дополнительную информацию о банке.

Соотношение активов и обязательств банка. Обязательства банка — это совокупный размер привлеченных денежных средств (от физических и юридических лиц, других банков и т.д.). Активы банка — это размещение банком денежных средств путем выдачи кредитов, инвестирование финансов в различные проекты, вложения в ценные бумаги и т.д.

Как правило, активы банка превышают обязательства приблизительно на 10%. Банк имеет возможность размещать средств больше, чем он привлек, за счет собственного капитала и всевозможных резервных фондов. Если размер обязательств банка приближен к размеру активов, почти равен размеру активов — к такому банку следует относиться с максимальной осторожностью. Если размер обязательств больше размера активов — у этого банка уже начались серьезные проблемы.

Имеет значение также доля проблемных активов в портфеле банка. Проблемные активы — это вложения банка в кредиты, инвестиции и другие, по которым должники не выполняют своих обязательств. Чем выше эта доля, тем в более неустойчивом положении находится банк. Если доля проблемных активов превышает 10 процентов и более — у банка сложное финансовое положение.

Важным показателем состояния банка является финансовый результат банка (прибыль или убыток). Если банк работает убыточно, особенно на протяжении длительного времени (например, 8–10 лет), или убытки имеют тенденцию к увеличению, доверять свои сбережения такому банку опасно5.

Все указанные выше показатели работы банков можно найти в рейтингах банков, которые публикуются в средствах массовой информации.

Полезно также узнать информацию о действиях банка при возникновении кризисных ситуаций в прошлом (если таковые были): возвращал ли гражданам вклады в полном размере и своевременно, или же ограничивал выплаты и задерживал платежи.

Репутация банка, отзывы, мнения клиентов. Это понятие является достаточно субъективным. В то же время нельзя не учитывать его значение. На устойчивость банка сильное влияние оказывают действия его клиентов-вкладчиков. В случае если все вкладчики одновременно ринутся забирать свои вклады, такого оттока денежных средств не выдержит ни один банк. Поэтому немаловажно узнать о доверии вкладчиков к банку. Отзывы о банках лучше всего изучать на независимых специализированных сайтах или тематических форумах в сети Интернет.

Выше мы рассмотрели основные критерии, которые имеют важное значение при выборе банка для заключения договора банковского вклада. Нетрудно заметить, что среди этих критериев отсутствует размер процентной ставки по вкладу. Это неслучайно: данный фактор не должен быть основным при заключении договора банковского вклада, сумма которого превышает 1,4 млн рублей.

Выбирая банк для открытия вклада, необходимо в первую очередь быть максимально уверенным в сохранности своих сбережений и стабильного положения банка. С учетом сегодняшнего размера процентных ставок по банковским вкладам в сравнении с уровнем инфляции банковские вклады сложно рассматривать как инструмент для получения дохода: в среднем процентная ставка по рублевым вкладам составляет 7–7,5 процента годовых (на 1 сентября 2017 года). Поэтому банковский вклад можно рассматривать как способ сохранения денежных средств, а надежность банка, стабильность его финансового положения выступают здесь основополагающим фактором.

2. Договор банковского вклада. Основные условия договора. Виды банковских вкладов

2.1. Основные термины (понятия)

В повседневный оборот вошли и получили широкое распространение некоторые банковские термины, которые требуют дополнительного пояснения.

Довольно часто термин «банковский вклад» употребляют наряду с другим понятием — «депозит в банке» — как синоним. Кратко рассмотрим данные понятия и попытаемся понять, в чем их отличие.

Депозит (от лат. depositum — вещь, отданная на хранение): 1) денежные вклады в банки (банковские депозиты); 2) ценные бумаги и денежные средства, передаваемые на хранение в кредитное учреждение; 3) взносы денежных средств в различные учреждения, производимые в качестве платежей, для обеспечения требуемой оплаты; 4) записи в банковских книгах, содержащие или подтверждающие требования клиентов к банку6.

Иными словами, депозит — это, деньги, ценные бумаги, ценности, переданные на хранение и подлежащие возврату владельцу с выплатой процентов, установленных договором. Денежные средства, средства хранятся на специальном, депозитном счете, открытом именно для тех целей, которые оговариваются в договоре.

Таким образом, понятие депозита более широкое, чем понятие банковского вклада.

Понятие банковского вклада дается в двух законах. Статья 36 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» дает следующее понятие вклада: «Вклад — денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором»7.

Статья 834 Гражданского кодекса РФ содержит определение договора банковского вклада: по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

В статье 834 Гражданского кодекса РФ говорится о договоре банковского вклада и в скобках указано «депозит». Следовательно, данные понятия можно рассматривать как синонимы. Под денежным депозитом в банке следует понимать вклад, осуществленный в деньгах.

Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено вновь регистрируемому банку с универсальной лицензией либо банку с универсальной лицензией, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, при соблюдении определенных условий:

• размер уставного капитала вновь регистрируемого банка с универсальной лицензией либо размер собственных средств (капитала) действующего банка с универсальной лицензией составляет величину не менее 1 миллиарда рублей;

• банк с универсальной лицензией соблюдает установленную нормативным актом Банка России обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых он находится.

Рассмотрим еще одно важное понятие — «вкладчик».

Понятие вкладчика в банке дает Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»: «вкладчик — гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад...» (ст. 2, п. 4 закона)8.

Таким образом, вкладчиком в банке могут быть только физические лица — граждане Российской Федерации, а также иностранные граждане или лица без гражданства. Юридические лица (организации) не могут выступать в качестве вкладчиков в банке.

Признание в качестве вкладчиков в банке только граждан имеет важное значение, поскольку их права защищаются специальными способами, предусмотренными Законом РФ «О защите прав потребителей».

2.2. Виды банковских вкладов

Коммерческие банки предлагают открыть депозит на самых разных условиях, в зависимости от которых классифицируют виды вкладов. Банковские вклады можно разделить на конкретные виды по определенным критериям.

По сроку хранения денежных средств выделяют следующие виды вкладов:

Вклад до востребования — это денежный вклад без указания срока хранения, который возвращается по первому требованию вкладчика. Поэтому процентные ставки по вкладу до востребования невысоки (в среднем 0,01–0,5 процента годовых). Такая маленькая процентная ставка по вкладу обусловлена неопределенным сроком требования вкладчика: ведь банк не знает, когда вкладчик потребует вернуть деньги. Но у этого вида вклада есть и свое преимущество: деньги вкладчик может снимать в любой момент, когда ему это необходимо.

Срочный вклад — это денежный депозит, внесенный на определенный срок, возвращается вкладчику полностью по истечении оговоренного срока. Срочные депозиты менее ликвидны для граждан, чем вклады до востребования, так как необходимо соблюдать определенный срок хранения денег в банке, но эти депозиты приносят более высокий процент дохода.

Закон не запрещает вкладчику в любой момент потребовать у банка свои деньги и закрыть вклад. Однако в этом случае условия договора предусматривают выплату не всей суммы процентов по вкладу, а частично.

В практике банки используют разные условия срочных вкладов. Договором банковского вклада могут быть определены условия, не предусматривающие никаких изменений: нельзя пополнять вклад, нельзя снимать часть суммы (так называемый непополняемый вклад). Этот вид вклада имеет наиболее высокую процентную ставку.

По цели вклада можно выделить так называемые расчетные вклады. Условиями договора по этому виду вклада предусматривается право вкладчика пополнять вклад, а также снимать определенную часть денежных средств. Однако при этом на счете должен оставаться неснижаемый остаток. Некоторые банки предусматривают в договоре банковского вклада условие о начислении процентов и выдаче специальной пластиковой карты, на которую будут перечисляться проценты по вкладу. Этой картой вкладчик может осуществлять различные расчеты и платежи.

Можно назвать и специализированные вклады, которые рассчитаны на определенную категорию клиентов. Например, пенсионерам переводят пенсию на специализированный депозитный счет, с которого можно снять деньги, но, если остается некоторая сумма — на остаток начисляются проценты (пенсионный вклад).

В зависимости от валюты вклада выделяются рублевые и валютные вклады.

Рублевый вклад — денежные средства хранятся в рублях и проценты по ним также начисляются в рублях.

Валютные вклады — открываются в иностранной валюте (долларах США, евро и др.). Проценты по этим вкладам начисляются также в валюте вклада.

Многие банки открывают так называемые мультивалютные вклады: можно хранить средства в трех валютах (долларах, евро и рублях). Денежные средства находятся на отдельном депозитном счете, проценты начисляются по установленной договором ставке. При этом вкладчик вправе конвертировать одну валюту в другую в зависимости от курса рубля.

Во время финансового кризиса у банков наблюдается дефицит денег. Когда случаются резкие скачки курса, то люди, финансово не подготовленные, начинают срочно предпринимать какие-то действия со своими деньгами на банковском вкладе (снимать рубли и покупать валюту).

Открытие мультивалютного вклада поможет избежать ситуации роста курса валюты, когда начинаются массовое снятие денег с рублевых счетов и скупка валюты.

2.3. Документы для открытия вклада в банке

При заключении договора банковского вклада и открытии депозитного счета гражданину необходимо представить в банк определенные документы.

Перечень необходимых для открытия депозитного счета документов устанавливает инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И (ред. от 14.11.2016) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»9.

Согласно пункту 5.1 названной инструкции для открытия физическому лицу — гражданину Российской Федерации счета по вкладу в банк представляются:

а) документ, удостоверяющий личность физического лица;

б) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии).

В качестве документа, удостоверяющего личность физического лица, гражданин представляет паспорт.

Если договором банковского вклада предусмотрена возможность осуществления переводов денежных средств со счета по вкладу, представляется карточка. Одновременно представляются документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете по вкладу (если такие полномочия передаются третьим лицам). В случае если договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете по вкладу, третьими лицами с использованием аналога собственноручной подписи, представляются документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи.

Для открытия счета по вкладу физическому лицу — иностранному гражданину (или лицу без гражданства) им представляются документы, указанные в пункте 5.1 инструкции, а также миграционная карта и (или) документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, в случае если их наличие предусмотрено законодательством Российской Федерации.

Если гражданин открывает вклад в пользу третьих лиц (например, на имя детей или внуков), то банк запросит свидетельство о рождении детей или внуков.

Для военнослужащих документом, удостоверяющим личность физического лица, является военный билет.

Во избежание ошибок при оформлении договора банковского вклада гражданин должен внимательно изучить содержание договора банковского вклада (проверить правильность своих паспортных данных, в том числе написание фамилии и имени, своего адреса и др.).

Вкладчику банк в обязательном порядке обязан выдать экземпляр договора с печатями. Экземпляр договора банковского вклада необходим вкладчику для того, чтобы его в будущем включили в реестр застрахованных вкладчиков в случае банкротства банка.

Несовершеннолетний гражданин, достигший 14 лет и имеющий паспорт, также может открыть вклад в банке.

В процессе заключения договора банковского вклада гражданин должен совершить необходимые действия:

• заполнить анкету банка в целях идентификации клиента (если она разработана банком);

• поставить свою подпись в карточке с образцами подписей. В процессе работы с депозитным счетом подписи вкладчика будут сверяться с данным образцом в карточке (например, при переводе средств с этого счета на другой, при закрытии счета и выдаче денежных средств);

• подписать договор, предварительно внимательно изучив его условия (срок договора, размер процентов и др.);

• подписать приходный ордер на зачисление денежных средств (если деньги вносятся наличными) и внести средства в кассу;

• подписать платежное поручение (при переводе средств с другого счета на счет банковского депозита).

При открытии депозитного счета вкладчик немедленно вносит деньги в кассу, договор банковского вклада считается заключенным с момента внесения денег вкладчиком.

Закон устанавливает обязательную письменную форму договора банковского вклада (статья 836 ГК РФ). Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.

2.4. Существенные условия договора банковского вклада

Договор банковского вклада содержит различные условия, среди которых прежде всего следует выделить существенные условия.

Основным существенным условием договора банковского вклада является условие о размере процентов, выплачиваемых вкладчику.

Проценты на сумму банковского вклада согласно правилам начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно.

Вкладчик должен внимательно изучить пункт договора, определяющий дату окончания договора банковского вклада. В некоторых договорах банки предусматривают, что вкладчик может получить денежные средства по окончании срока вклада на следующий день после установленной договором даты. Например, срок договора банковского вклада заканчивается 9 августа. Вкладчик может обратиться в банк и получить сумму вклада и проценты по нему на следующий день, то есть 10 августа. Если вкладчик придет в банк 9 августа и потребует сумму вклада с процентами, то это будет сделано раньше установленного договором срока. Банк выплатит вкладчику уменьшенную сумму процентов, так как в этом случае действие договора прекращается досрочно.

Подобная ситуация нередко возникает в практике банков: в случае обращения вкладчиков в суд с иском к банку о выплате полной суммы процентов по вкладу суды отказывают гражданам в удовлетворении их исковых требований. При этом суды считают, что требования о выплате суммы вклада и процентов были предъявлены вкладчиком досрочно.

Если в договоре срок возврата определен конкретной датой (например, 1 июля), то вкладчик вправе предъявить требование о возврате суммы вклада и процентов 1 июля.

Сумму процентов по вкладу (доход по вкладу) несложно подсчитать самостоятельно. По общему правилу проценты на сумму вклада начисляются путем умножения процентной ставки на сумму вклада с учетом срока действия договора. Проценты по вкладу указываются за год, при этом за расчетный период принимают 360 дней.

Закон установил правило, если иное не предусмотрено договором банковского вклада: проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а не востребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

Это означает, что по желанию вкладчика он может получать ежеквартально проценты на сумму банковского вклада. Некоторые банки специально оформляют банковскую карту, на которую начисляются проценты по вкладу. Вкладчик может использовать эту карту для расчетов (например, в магазинах при покупке товаров, для оплаты коммунальных услуг и т.п.).

Если вкладчик не обращается в банк с требованием выплаты процентов по вкладу, то проценты будут увеличивать сумму вклада, на которую начисляются проценты. В этом случае происходит капитализация процентов: сумма вклада увеличивается на сумму начисленных процентов. В дальнейшем происходит так называемая капитализация процентов по вкладу, что в будущем периоде позволит увеличить сумму выплаты по вкладу.

По окончании срока договора банковского вклада банк при возврате вклада выплачивает все начисленные к этому времени проценты.

Важным условием срочного договора вклада (то есть заключенного на определенный срок) является условие о том, что размер процентов по вкладу не может быть односторонне уменьшен банком.

Ранее банки допускали произвольное уменьшение размера процентов по срочным договорам вклада с гражданами. При этом банки использовали имевшееся в то время противоречие между нормами Гражданского кодекса РФ (ст. 838) и Закона «О банках» (ст. 29). Статья 838 ГК РФ (п. 3) запрещала одностороннее уменьшение банком размера процентов на вклад, внесенный гражданином на определенный срок, если иное не предусмотрено законом. Статья 29 Закона «О банках» (в редакции, действовавшей до 2007 года) позволяла банку изменять размер процентов по договору банковского вклада путем внесения в договор соответствующего пункта.

Однако данное противоречие норм ГК РФ и Закона «О банках» было устранено с принятием постановления Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 № 4-П «По делу о проверке конституционности положения части второй статьи 29 Федерального закона от 3 февраля 1996 года “О банках и банковской деятельности” в связи с жалобами граждан О.Ю. Веселяшкиной, А.Ю. Веселяшкина и Н.П. Лазаренко»10. Указанным постановлением Конституционный Суд РФ признал не соответствующим Конституции Российской Федерации положение части второй статьи 29 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» об изменении банком в одностороннем порядке процентной ставки по срочным вкладам граждан как позволяющее банку произвольно снижать ее исключительно на основе договора, без определения в федеральном законе соответствующих оснований.

В соответствии с указанным постановлением Конституционного Суда РФ Федеральным законом от 02.11.2007 № 248-ФЗ были внесены изменения в статью 29 Закона «О банках». Действующая редакция статьи 29 Закона «О банках» устанавливает, что по договору банковского вклада (депозита), внесенного гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, банком не может быть односторонне сокращен срок действия этого договора, уменьшен размер процентов, увеличено или установлено комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

Таким образом, только федеральным законом могут быть предусмотрены случаи, когда размер процентов по договору вклада может быть уменьшен.

Однако все же рекомендуем гражданину внимательно изучить текст договора банковского вклада, особенно в части возможного уменьшения банком размера процентов по вкладу.

Следующий пункт договора с банком, требующий внимания вкладчика, это условие о пролонгации договора.

Некоторые банки предусматривают в договоре пункт об автоматической пролонгации договора банковского вклада. При этом на вклад будут начисляться проценты по вкладам до востребования (очень низкий процент: 0,01% по вкладам в рублях и в иностранной валюте), а не прежняя процентная ставка, по которой исчислялись проценты до окончания срока договора. Как правило, граждане не придают значения пункту договора об автоматической пролонгации договора, надеясь, что на сумму вклада будут начисляться проценты по прежней ставке срочного договора. Однако данный пункт договора вкладчику следует внимательно изучить и своевременно обратиться в банк для заключения договора на новый срок. В этом случае проценты на вклад будут начисляться по установленной ставке для срочных вкладов. Эта величина составляет сегодня от 3,5 до 7,5 процента годовых по вкладам в рублях.

Следующий важный момент — вопрос о досрочном расторжении договора банковского вклада.

В договоре должно быть четко предусмотрено, какую сумму (часть) от внесенной суммы вкладчик получит и как будут начисляться в этом случае проценты на вклад. Часто банки предусматривают пониженную процентную ставку в случае досрочного расторжения договора по инициативе вкладчика. Это служит своего рода санкцией для вкладчика, который обратился в банк с требованием о досрочном возврате вклада и выплате соответствующей суммы процентов.

Законом предусматривается обязательная письменная форма договора банковского вклада.

Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, а также сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Сберегательная книжка. Впервые термин «сберкнижка» появился в российской практике в XIX веке, когда в 1841 году были открыты первые сберегательные кассы11. Сберегательные кассы по решению императора Николая I были учреждены при Московской и Петербургской казне, они принимали деньги от населения на сохранение и выплачивали их потом с приращением процентов.

В советский период прием вкладов и выдача сберкнижек осуществлялись только государственными сберкассами. Позже эти учреждения были реорганизованы в Сбербанк СССР, а уже потом в Сбербанк России.

Невольно возникает вопрос: насколько удобны в пользовании сберегательные книжки или предпочтительнее банковские карты?

Сберегательная книжка имеет определенные преимущества: она наглядно показывает вкладчику все приходные и расходные операции по счету вкладчика — например, зачисление определенной суммы процентов на вклад, расход определенной денежной суммы со счета.

Кроме того, все внесенные в сберкнижку записи заверяются подписью уполномоченного работника банка (как правило, подписью операциониста банка). Печать банка, которая в обязательном порядке ставится на первой странице книжки, — еще одно доказательство надежности сберкнижки и законности проведенных операций.

Однако для банка все эти действия банковского работника являются затратными.

Основным недостатком сберкнижки можно назвать неудобство использования. Для совершения любых операций по такому счету (пополнение вклада, снятие части вклада или процентов) необходимо пойти в отделение банка, в котором книжка была оформлена, постоять в очереди. Кроме того, сберкнижку нельзя использовать в качестве средства платежа при оплате товаров или услуг.

До недавнего времени сберегательную книжку выдавал Сбербанк России. Но в настоящее время Сбербанк России на практике стал оформлять договоры банковского вклада без выдачи сберкнижек. Сберегательные книжки Сбербанк России выдает при открытии счетов пенсионерам (по их просьбе) для зачисления им пенсий. В настоящее время Сбербанк России активно использует банковские карты при открытии гражданам депозитов и для зачисления им пенсий.

Почему банки перешли на использование банковских карт? Прежде всего, выпуск сберкнижек более затратный, чем выпуск пластиковых банковских карт. Кроме того, при использовании банковских карт граждане (в том числе и вкладчики) сами контролируют свои счета, используя для этого интернет-банк, терминалы или мобильное приложение (мобильный банк). При этом загруженность сотрудников банка существенно снижается.

В силу названных причин банки активно предлагают вкладчикам использование пластиковых карт.

В последнее время в практике банков вместо договора банковского вклада гражданам предлагается заполнить заявление-анкету вкладчика. Возникает вопрос о юридической силе данного документа: можно ли его с юридической точки зрения считать договором? На наш взгляд, если подобное заявление содержит все паспортные данные вкладчика, указана сумма и срок вклада, а также реквизиты банка, печать и подпись уполномоченного сотрудника банка, то этот документ может иметь силу договора банковского вклада. Однако во избежание разногласий и споров о юридической силе подобного документа в случае обращения вкладчика с заявлением о выплате ему страхового возмещения следует оформить договор банковского вклада с банком.

Кроме договора банковского вклада и сберкнижки, закон предусматривает использование банками сберегательных и депозитных сертификатов.

В настоящее время выпуск и оформление сберегательных и депозитных сертификатов регулирует Положение о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций, утвержденное Центральным банком РФ (письмо ЦБ РФ от 10.02.1992 № 14-3-20) и статья 844 ГК РФ.

Федеральным законом от 26.07.2017 № 212-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» в статью 844 ГК РФ внесены изменения12. Рассмотрим названные изменения (данные изменения вступают в силу с 1 июня 2018 года).

Сберегательный и депозитный сертификаты являются именными документарными ценными бумагами, удостоверяющими факт внесения вкладчиком в банк суммы вклада на условиях, указанных в соответствующем сертификате, и право владельца такого сертификата на получение по истечении установленного сертификатом срока суммы вклада и обусловленных сертификатом процентов в банке, выдавшем сертификат.

Владельцем сберегательного сертификата может быть только физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель.

Важной новеллой закона является правило о том, что сумма вклада, внесение которой удостоверено сберегательным сертификатом, подлежит страхованию в соответствии с законом о страховании вкладов физических лиц. До принятия Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ согласно статье 844 ГК РФ сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть на предъявителя или именными. Сберегательные сертификаты на предъявителя не участвуют в системе страхования вкладов физических лиц.

Таким образом, с 1 июня 2018 года банки будут выпускать только именные сберегательные сертификаты, которые подлежат страхованию в соответствии с законом о страховании вкладов физических лиц.

Владельцем депозитного сертификата может быть только юридическое лицо.

Проценты по сберегательному или депозитному сертификату устанавливаются и выплачиваются на утвержденных банком условиях и в сроки, определенные таким сертификатом.

Банк вправе выдавать сберегательные и депозитные сертификаты, условия которых не предусматривают право владельца соответствующего сертификата на получение вклада по требованию, при этом такой сертификат должен содержать указание на отсутствие права вкладчика на досрочное получение вклада по требованию.

Если сберегательные и депозитные сертификаты предусматривают право владельца соответствующего сертификата на получение вклада по требованию, банком при досрочном предъявлении требования владельца соответствующего сертификата о выдаче денежных средств выплачиваются сумма вклада и проценты в размере, предусмотренном по вкладам до востребования, если условиями соответствующего сертификата не установлен иной размер процентов.

Право выдачи сберегательного сертификата предоставляется банкам при определенных условиях:

• осуществление банковской деятельности не менее двух лет;

• публикация годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой;

• соблюдение банковского законодательства и нормативных актов Банка России;

• выполнение обязательных экономических нормативов и др.

Сертификаты могут быть именными или на предъявителя (это правило действует до 1 июня 2018 года).

Сертификат нельзя использовать в качестве расчетного или платежного средства за проданные товары или оказанные услуги.

Сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации. Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается.

Сертификаты выпускаются на определенный срок. Этот срок может быть от трех месяцев до трех лет.

Процентные ставки по сертификатам устанавливаются кредитной организацией, размер процентов не изменяется в течение срока сертификата.

Выплата процентов происходит одновременно с погашением сертификата путем предъявления владельцем сертификата в банк.

В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате кредитной организацией выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.

Кредитная организация не может в одностороннем порядке изменить (уменьшить или увеличить) обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата.

Отметим такое преимущество сберегательных сертификатов: процентные ставки по сберегательному сертификату выше, чем по вкладам.

Преимуществом сберегательного сертификата является также возможность завещать его наследникам и использовать его в качестве предмета залога, например, при заключении гражданином договора с банком о выдаче кредита.

Сберегательные сертификаты на предъявителя в настоящее время выпускают такие банки, как АО «Банк Москвы», ПАО «Сбербанк России», банк «Петрокоммерц» и некоторые другие.

Однако необходимо отметить и недостаток сберегательных сертификатов: сберегательные сертификаты на предъявителя не участвуют в системе страхования вкладов физических лиц.

Восстановление прав по утраченным (утерянным) сертификатам на предъявителя осуществляется в судебном порядке.

Восстановление прав по утраченным именным сертификатам осуществляется кредитной организацией, выпустившей их в обращение. В случае утраты именного сертификата законный владелец может обратиться к кредитной организации, выдавшей сертификат, с письменным заявлением о выдаче дубликата. Если на заявленное требование законным держателем сертификата получен отказ, он вправе обжаловать его в судебном порядке.

2.5. Налогообложение процентных доходов по вкладам в банке

Выбирая вид банковского вклада, граждане, как правило, подсчитывают предполагаемый доход с учетом суммы вклада, срока и процентной ставки по вкладу. При этом многие вкладчики не принимают во внимание вопрос о налогообложении процентного дохода по банковскому вкладу, в связи с тем что большинство граждан даже не предполагают, что проценты по банковским вкладам могут облагаться налогом.

Конечно, далеко не каждый доход по депозиту должен облагаться налогом.

Налогообложение доходов по банковским вкладам граждан регулируют нормы Налогового кодекса РФ. Статья 214.2 Налогового кодекса РФ устанавливает порядок налогообложения процентных доходов по депозитам.

В отношении доходов в виде процентов, получаемых по вкладам в банках, находящихся на территории Российской Федерации, налоговая база определяется как превышение суммы процентов, начисленной в соответствии с условиями договора, над суммой процентов, рассчитанной по рублевым вкладам исходя из ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенной на пять процентных пунктов, действующей в течение периода, за который начислены указанные проценты. По вкладам в иностранной валюте налоговая база определяется исходя из 9 процентов годовых.

• С 1 января 2016 года значение ставки рефинансирования приравнивается к значению ключевой ставки ЦБ, которая с 19.06.2017 составляет 9% (указание Банка России от 11.12.2015 № 3894-У; информация Банка России от 16.06.2017).

• Таким образом, установленная льгота по налогообложению: ключевая ставка — 9% + 5 процентных пунктов, то есть налогом на доходы физических лиц должны облагаться процентные доходы по вкладам в рублях, по которым банки выплачивают 14 и более процентов годовых.

При определении налоговой базы не учитываются доходы в виде процентов по рублевым вкладам, которые на дату заключения договора либо продления договора были установлены в размере, не превышающем действующую ставку рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенную на пять процентных пунктов, при условии что в течение периода начисления процентов размер процентов по вкладу не повышался и с момента, когда процентная ставка по рублевому вкладу превысила ставку рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенную на пять процентных пунктов, прошло не более трех лет.

Налог исчисляется, удерживается и перечисляется налоговым агентом, то есть самим банком, в котором открыт вклад.

Таким образом, по правилам Налогового кодекса РФ налог по вкладам физических лиц удерживается из процентных доходов, превышающих установленные законом нормы. Ставка налога составляет 35% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов (лиц, пребывающих на территории России не менее 183 дней).

Суммы уплаченного налога должны быть отображены гражданином в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ, которая в обязательном порядке заполняется при получении налоговых вычетов и т.д.

Кроме того, процентный доход по депозитам в драгоценных металлах также облагается налогом на доходы физических лиц по ставке 13%.

Отметим, что налогообложение процентов по вкладам не должно быть определяющим фактором при выборе банковского продукта. Можно размещать денежные средства на банковском вкладе с максимальной доходностью с учетом, что максимальный размер страхового возмещения по вкладам физических лиц составляет до 1,4 млн рублей.

2.6. Банковская тайна

При заключении договора банковского вклада вкладчику важно знать об обязанности банка гарантировать тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте.

В силу статьи 857 Гражданского кодекса РФ сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом.

Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом.

Рассмотрим подробнее законы, о которых упоминает статья 857 Гражданского кодекса РФ.

Более детально перечень государственных органов и их должностных лиц, которым могут быть предоставлены сведения, составляющие банковскую тайну, раскрывает статья 26 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 26.07.2017) «О банках и банковской деятельности».

Далее мы проанализируем содержание статьи 26 закона «О банках и банковской деятельности» только в части раскрытия информации о вкладах физических лиц (граждан), не раскрывая правил предоставления информации о счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Согласно статье 26 названного закона кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну сведений об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну сведений об операциях, о счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также иных сведений, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.

Справки по счетам и вкладам физических лиц (граждан) выдаются кредитной организацией им самим, судам, органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных федеральным законом о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а при наличии согласия руководителя следственного органа — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Кроме того, справки по операциям, счетам и вкладам физических лиц выдаются на основании судебного решения кредитной организацией должностным лицам органов, уполномоченных осуществлять оперативно-розыскную деятельность, при выполнении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению преступлений по их запросам, направляемым в суд в порядке, предусмотренном статьей 9 Федерального закона от 12.08.1995 № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», при наличии сведений о признаках подготавливаемых, совершаемых или совершенных преступлений, а также о лицах, их подготавливающих, совершающих или совершивших, если нет достаточных данных для решения вопроса о возбуждении уголовного дела. Перечни указанных должностных лиц устанавливаются нормативными правовыми актами соответствующих федеральных органов исполнительной власти.

Федеральный закон от 12.08.1995 № 144-ФЗ (ред. от 06.07.2016) «Об оперативно-розыскной деятельности» (статья 13)13 содержит перечень органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность. К ним относятся подразделения:

• органов внутренних дел Российской Федерации;

• органов Федеральной службы безопасности;

• федерального органа исполнительной власти в области государственной охраны;

• таможенных органов Российской Федерации;

• Службы внешней разведки Российской Федерации;

• Федеральной службы исполнения наказаний.

Согласно статье 26 Закона справки по операциям, счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией также руководителям (должностным лицам) федеральных государственных органов, перечень которых определяется Президентом Российской Федерации14, Председателю Центрального банка Российской Федерации и высшим должностным лицам субъектов Российской Федерации (руководителям высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации) при наличии запроса, направленного в порядке, определяемом Президентом Российской Федерации, в случае проверки в соответствии с Федеральным законом «О противодействии коррупции» сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, соблюдения запретов и ограничений. Названные сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера предоставляются в отношении следующих лиц:

1) граждан, претендующих на замещение государственных должностей Российской Федерации, если федеральным конституционным законом или федеральным законом не установлен иной порядок проверки указанных сведений;

2) граждан, претендующих на замещение должности судьи;

3) граждан, претендующих на замещение государственных должностей субъектов Российской Федерации, должностей глав муниципальных образований, муниципальных должностей, замещаемых на постоянной основе;

4) граждан, претендующих на замещение должностей федеральной государственной службы, должностей государственной гражданской службы субъектов Российской Федерации, должностей муниципальной службы;

4.1) граждан, претендующих на замещение должностей членов Совета директоров Центрального банка Российской Федерации, должностей в Центральном банке Российской Федерации;

5) граждан, претендующих на замещение должностей руководителя (единоличного исполнительного органа), заместителей руководителя, членов правления (коллегиального исполнительного органа), исполнение обязанностей по которым осуществляется на постоянной основе, в государственной корпорации, Пенсионном фонде Российской Федерации, Фонде социального страхования Российской Федерации, Федеральном фонде обязательного медицинского страхования, иных организациях, создаваемых Российской Федерацией на основании федеральных законов;

5.1) граждан, претендующих на замещение должностей руководителей государственных (муниципальных) учреждений;

6) граждан, претендующих на замещение отдельных должностей на основании трудового договора в организациях, создаваемых для выполнения задач, поставленных перед федеральными государственными органами;

7) лиц, замещающих должности, указанные в пунктах 1–6 статьи 26;

8) супруг (супругов) и несовершеннолетних детей граждан и лиц, указанных в пунктах 1–7 настоящей части.

Статья 26 закона «О банках» установила правило, что справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан — консульским учреждениям иностранных государств. Завещательное распоряжение оформляется вкладчиком в банке, где находится соответствующий счет. Правила совершения завещательных распоряжений правами на денежные средства в банках утверждены постановлением Правительства РФ от 27.05.2002 № 35115.

Информация об операциях, о счетах и вкладах юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц представляется кредитными организациями в уполномоченный орган, осуществляющий функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Статья 26 запрещает аудиторским организациям раскрывать третьим лицам сведения об операциях, о счетах и вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок, (за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами).

Кредитные организации предоставляют информацию об операциях юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц в бюро кредитных историй в целях формирования кредитных историй (порядок предоставления информации установлен Федеральным законом «О кредитных историях»).

Сведения о наличии счетов, вкладов (депозитов) и (или) об остатках денежных средств на счетах, вкладах (депозитах), по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) организаций, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, физических лиц предоставляются кредитной организацией налоговым органам в порядке, установленном Налоговым кодексом РФ (ст. 86).

В декабре 2013 года статья 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» была дополнена новым пунктом в связи с введением в банковскую практику новых видов счетов — номинальных, залоговых счетов и счетов эскроу.

Справки по номинальным, залоговым счетам и счетам эскроу могут быть предоставлены третьим лицам в случаях и в порядке, которые предусмотрены Гражданским кодексом Российской Федерации.

Гражданский кодекс Российской Федерации определяет, что сведения, составляющие банковскую тайну, предоставляются бенефициару по договору номинального счета (ст. 860.4 ГК РФ). Бенефициаром является лицо, в пользу которого открывается номинальный счет.

Согласно статье 860.9 ГК РФ сведения, составляющие банковскую тайну, по договору счета эскроу могут предоставляться как депоненту, так и бенефициару. Частным случаем открытия счета эскроу является, например, совершение сделки с недвижимым имуществом.

В заключение отметим, что имеется обширная судебная практика по вопросам несоблюдения кредитными организациями, государственными органами обязанности по сохранности сведений, составляющих банковскую тайну.

3. Права вкладчика в отношениях по страхованию банковских вкладов

Отдельного подробного рассмотрения заслуживает вопрос о защите прав вкладчиков в случае банкротства банка.

В 2016 году, по данным Агентства по страхованию вкладов, наступил страховой случай в 88 российских банках. Всего с 2005 года вкладчики 383 российских банков использовали свое право на страховое возмещение.

В связи с этим рассмотрим наиболее важные положения Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 01.05.2017) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»16.

Названный Федеральный закон (далее — Федеральный закон «О страховании вкладов») устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, порядок деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов — Агентства по страхованию вкладов, а также порядок выплаты возмещения по вкладам.

Статья 5 Федерального закона устанавливает, что подлежат страхованию вклады (в том числе размещенные в банках, изменивших свой статус на статус небанковской кредитной организации) в порядке, размерах и на условиях, которые установлены правилами настоящего Федерального закона, за исключением денежных средств, указанных в части 2 настоящей статьи.

Данная норма означает, что только вклады в банках подлежат страхованию. При этом под вкладом указанным федеральным законом понимаются денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами или в их пользу в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада (п. 2 ст. 2).

Технические записи по счетам клиентов в банке, совершенные в условиях его неплатежеспособности, при отсутствии доказательств реального внесения вкладчиком денежных средств по договору банковского вклада не влекут правовых последствий в связи с фактической неплатежеспособностью кредитной организации в виде выплаты страхового возмещения по вкладу.

Рассмотрим этот вопрос подробнее на примере судебной практики17.

Гражданин В. (истец) обратился в суд с иском к ОАО «Первый республиканский банк», госкорпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее — АСВ) об установлении состава и размера требований, взыскании страховой выплаты в связи с отзывом у банка лицензии на осуществление банковских операций.

В обоснование своих требований истец указал, что между ним и ОАО «Первый республиканский банк» заключен договор срочного банковского вклада с размером вклада 650 000 рублей. На момент совершения приходной операции по внесению истцом денежных средств на счет ОАО «Первый республиканский банк» было неплатежеспособно и не располагало для исполнения своих обязательств достаточными денежными средствами.

Приказом Банка России у банка отозвана лицензия на осуществление банковских операций, в дальнейшем решением арбитражного суда банк признан банкротом. В отношении банка было открыто конкурсное производство, а функции конкурсного управляющего возложены на АСВ, которое отказало истцу в выплате страхового возмещения со ссылкой на непоступление денежных средств в кассу банка при заключении договора.

Гражданин В. просил суд установить состав и размер требований к банку в сумме вклада 650 000 рублей, обязать АСВ выплатить ему страховое возмещение по вкладу в размере 650 000 рублей. Истцом был представлен в суд приходно-кассовый ордер в доказательство внесения вклада в банк (договор не был заключен).

Представитель ответчика — АСВ — в судебном заседании исковые требования не признал, просил отказать в их удовлетворении.

Данное дело рассматривалось судами первой и апелляционной инстанций, а также Судебной коллегией Верховного Суда РФ.

Рассматривая данное дело, Судебная коллегия Верховного Суда РФ высказала следующую правовую позицию.

Под вкладом понимаются денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами или в их пользу в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада (п. 2 ст. 2 Федерального закона «О страховании вкладов»).

Для возникновения у АСВ страхового обязательства перед вкладчиком необходимо наличие в банке вклада последнего. Невнесение вкладчиком денежных средств по договору банковского вклада свидетельствует о том, что договор не заключен. С истцом не был заключен договор банковского вклада, внесение денег было оформлено приходным кассовым ордером.

Далее Судебная коллегия делает важный вывод: по смыслу статьи 140 ГК РФ (эта статья определяет понятие денег) технические записи по счетам клиентов в банке, совершенные в условиях его неплатежеспособности, нельзя считать деньгами (денежными средствами), они не влекут правовых последствий в связи с фактической неплатежеспособностью кредитной организации.

С учетом изложенного, Судебная коллегия отменила состоявшееся по делу апелляционное определение и направила дело на новое рассмотрение в суд апелляционной инстанции.

Таким образом, суды обычно отказывают вкладчикам в удовлетворении их исковых требований о выплате страхового возмещения, обосновывая это несоблюдением обязательной письменной формы договора банковского вклада. Поскольку наличие положительного денежного остатка обусловлено не фактическим внесением денег и заключением соответствующего договора, а вследствие перечисления их со счета вкладчика, открытого в этом же банке, который неплатежеспособен, такой договор является незаключенным, так как фактической передачи денег не произошло. В этих случаях требования вкладчика не подлежат удовлетворению, поскольку не соблюдено главное условие получения страхового возмещения — наличие договора банковского вклада.

В части 2 статьи 5 Федерального закона «О страховании вкладов» определен перечень не подлежащих страхованию денежных средств:

1) размещенные на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности;

2) размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;

3) переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

4) размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации;

5) являющиеся электронными денежными средствами;

6) размещенные на номинальных счетах, за исключением отдельных номинальных счетов, которые открываются опекунам или попечителям и бенефициарами по которым являются подопечные, залоговых счетах и счетах эскроу, если иное не установлено настоящим Федеральным законом;

7) размещенные индивидуальными предпринимателями в субординированные депозиты.

Страхование вкладов осуществляется в силу Федерального закона и не требует заключения отдельного договора страхования.

Согласно статье 6 рассматриваемого Федерального закона участие в системе страхования вкладов обязательно для всех банков.

При этом банки обязаны представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам. Как правило, подобная информация вывешивается в банках на видном месте. В качестве такой информации можно рассматривать копию свидетельства АСВ о включении банка в реестр банков — участников системы обязательного страхования вкладов банка с указанием даты и реестрового номера.

3.1. Страховой случай

Право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня наступления страхового случая. Когда же наступает страховой случай?

Закон признает страховым случаем одно из следующих обстоятельств:

1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций (далее — лицензия Банка России) в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», если не реализован план участия Банка России или АСВ в урегулировании обязательств банка в соответствии с Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

2) введение Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Страховой случай считается наступившим со дня отзыва (аннулирования) у банка лицензии Банка России либо со дня введения моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Конкретная дата отзыва (аннулирования) у банка лицензии или моратория указана в приказе Банка России.

Право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня наступления страхового случая.

Граждане, приобретшие в порядке наследования право требования по вкладу, по которому выплата страхового возмещения вкладчику не производилась, вправе воспользоваться правами умершего вкладчика, предусмотренными законом, с момента выдачи наследнику соответствующего свидетельства о праве на наследство или иного документа, подтверждающего его право на наследство или право использования денежных средств наследодателя.

При переходе в порядке наследования после наступления страхового случая права требования по вкладу (вкладам) вкладчика нескольким наследникам каждый из них приобретает право на часть не выплаченного вкладчику страхового возмещения в размере, пропорциональном размеру приобретенного им права требования по указанному вкладу (вкладам). При этом выплата наследнику страхового возмещения по указанному вкладу (вкладам) не зависит от выплаты этому же наследнику возмещения по иным вкладам. Иными словами, наследник получит страховое возмещение в установленном размере (1 млн 400 тыс. рублей) по каждому вкладу.

3.2. Размер возмещения по вкладам. Порядок обращения за возмещением по вкладам

Размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавливается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком.

Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 1 млн 400 тыс. рублей.

Граждане стремятся максимально обеспечить возврат денежных средств, размещенных на депозитах банков. В этих целях они заключают в одном банке несколько договоров банковского вклада. Однако закон четко определяет, что если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам, но не более 1 млн 400 тыс. рублей в совокупности. Это правило действует в отношении всех вкладов, внесенных вкладчиком в один банк, в том числе вкладов, внесенных в связи с осуществлением предусмотренной федеральным законом предпринимательской деятельности, за исключением счетов эскроу (ч. 3 ст. 11 Федерального закона «О страховании вкладов»).

Некоторые авторы считают, что такой подход законодателя к порядку определения размера возмещения по вкладам и закрепленный в статье 11 Закона, обусловлен характером российской системы страхования вкладов — страхование с ограниченным размером компенсации18.

Полагаем подобное ограничение суммы страховой выплаты несправедливым в отношении граждан-вкладчиков, которые являются слабой и незащищенной стороной договора банковского вклада. Учитывая тенденцию к повышению размера страхового возмещения по вкладам, можно сказать, что с изменением экономической ситуации в стране максимальный размер страхового возмещения также изменится.

Именно в силу ограничения страховых выплат вкладчику по нескольким вкладам в одном банке суммой 1 млн 400 тыс. рублей граждане стремятся размещать денежные средства на депозитах в различных банках. Закон не содержит каких-либо ограничений в этом случае: если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно. Происходит своего рода дробление вкладов.

Однако дробление вкладов может иметь негативные последствия и для самих вкладчиков: количество надежных и стабильных банков ограничено. Размещение денежных средств на депозитах мелких банков и последующее обращение гражданина за возмещением по вкладам потребует определенного времени.

Если обязательство банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед вкладчиком выражено в иностранной валюте, сумма возмещения по вкладам рассчитывается в валюте Российской Федерации (в рублях) по курсу, установленному Банком России на день наступления страхового случая.

Закон четко определил порядок обращения вкладчиков за возмещением по вкладам (ст. 10). При этом под вкладчиком закон понимает не только гражданина, заключившего с банком договор вклада, но и его представителя или наследника.

Прежде чем рассмотреть порядок действий вкладчика по обращению в АСВ с требованием о выплате возмещения, следует остановиться на вопросе о правовом статусе Агентства по страхованию вкладов.

Агентство создано в целях осуществления функций по обязательному страхованию вкладов.

Агентство является государственной корпорацией, полномочия которой определяются рядом законов: Федеральным законом «О страховании вкладов», Федеральным законом от 12.01.1996 № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях», Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и иными федеральными законами.

Агентство имеет счет в Банке России, а также вправе открывать банковские счета в кредитных организациях на территории Российской Федерации.

При осуществлении функций по обязательному страхованию вкладов Агентство:

1) организует учет банков (ведет реестр банков, участвующих в страховании вкладов);

2) осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд обязательного страхования вкладов;

3) осуществляет мероприятия по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам;

4) определяет порядок расчета страховых взносов и осуществляет иные полномочия.

Кроме того, Агентство осуществляет функции конкурсного управляющего (ликвидатора) при банкротстве кредитных организаций.

Вкладчик вправе обратиться в Агентство по страхованию вкладов с требованием о выплате возмещения по вкладам в период со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов — до дня окончания действия моратория.

Форма заявления вкладчика в АСВ о выплате возмещения по вкладам и о включении обязательств банка в реестр требований кредиторов утверждена Агентством19.

Конкурсное производство открывается после принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом. Конкурсное производство вводится сроком на один год. Срок конкурсного производства может продлеваться по ходатайству лица, участвующего в деле о банкротстве, не более чем на шесть месяцев (ст. 189.73 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).

Таким образом, у вкладчика достаточно времени для обращения с требованием о выплате возмещения по вкладам. Большое значение имеет информирование вкладчиков о признании кредитной организации банкротом. Конкурсный управляющий в течение пяти рабочих дней со дня представления им в Банк России документов, подтверждающих его право совершать операции по корреспондентскому счету кредитной организации, признанной банкротом, направляет для опубликования в официальное издание, определенное Правительством Российской Федерации, и «Вестник Банка России» объявление о решении арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.

Распоряжением Правительства РФ от 21.07.2008 № 1049-р таким официальным изданием является газета «Коммерсантъ».

Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О несостоятельности (банкротстве)» (ст. 189.74) определил перечень сведений о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства, подлежащих опубликованию. Это следующие сведения:

1) наименование и иные реквизиты кредитной организации, признанной банкротом;

2) наименование арбитражного суда, в производстве которого находится дело о банкротстве, и номер дела;

3) день принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства;

4) день закрытия реестра требований кредиторов;

5) день истечения срока установления требований кредиторов первой очереди для целей предварительных выплат;

6) адрес кредитной организации для предъявления кредиторами своих требований к кредитной организации;

7) сведения о конкурсном управляющем, включающие в себя наименование и адрес конкурсного управляющего, для направления ему корреспонденции.

Хотя у вкладчика достаточно времени для получения информации о банкротстве банка и обращения в АСВ, закон предусмотрел случаи, когда пропущенный вкладчиком (его наследником) срок для обращения с требованием о возмещении по вкладам, может быть восстановлен решением правления Агентства по заявлению вкладчика (его наследника):

1) если обращению с требованием о выплате возмещения по вкладам препятствовало чрезвычайное и непредотвратимое при данных условиях обстоятельство (непреодолимая сила);

2) если вкладчик (наследник) проходил (проходит) военную службу по призыву или находился (находится) в составе Вооруженных сил Российской Федерации (других войск, воинских формирований, органов), переведенных на военное положение, — на период такой службы (военного положения);

3) если причина пропуска указанного срока связана с тяжелой болезнью вкладчика (его наследника), беспомощным состоянием вкладчика (его наследника), со сроками принятия наследником вкладчика наследства и с иными причинами, связанными с личностью вкладчика (его наследника).

Решение правления Агентства об отказе в восстановлении пропущенного срока для обращения с требованием о выплате возмещения по вкладам может быть обжаловано вкладчиком (его наследником) в суд.

Закон четко определил перечень документов при обращении в Агентство по страхованию вкладов с требованием о выплате возмещения:

1) заявление по форме, определенной Агентством;

2) документы, удостоверяющие его личность, а при обращении наследника также документы, подтверждающие его право на наследство или право использования денежных средств наследодателя;

3) нотариально удостоверенную доверенность при обращении в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам представителя вкладчика (наследника).

3.3. Очередность удовлетворения требований кредиторов в ходе конкурсного производства

Статья 189.92 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» устанавливает очередность удовлетворения требований кредиторов в ходе конкурсного производства.

Вне очереди за счет конкурсной массы исполняются текущие обязательства кредитной организации, предусмотренные статьей 189.84 данного Федерального закона. Очередность исполнения текущих обязательств кредитной организации определяется в соответствии со статьей 855 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В первую очередь удовлетворяются:

1) требования физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей;

2) требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета (за исключением лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом предпринимательской деятельности, а также адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности, и указанных в пункте 6 настоящей статьи лиц);

3) требования Агентства по договорам банковского вклада и договорам банковского счета, перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и в результате исполнения за банк компенсации приобретателю стоимости имущества, возвращаемого в порядке обратной передачи в соответствии со статьей 189.55 настоящего Федерального закона;

4) требования Банка России, перешедшие к Банку России в соответствии с настоящим Федеральным законом в результате осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в банках, признанных банкротами и не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

Таким образом, требования физических лиц — вкладчиков кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета, требования Агентства по страхованию вкладов и требования Банка России относятся к требованиям первой очереди.

Следует отметить, что требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета, по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, а также по уплате сумм финансовых санкций включаются в состав требований кредиторов, удовлетворяемых в третью очередь.

3.4. Порядок выплаты возмещения по вкладам

Следующая стадия — выплата вкладчикам страхового возмещения по вкладам.

Нормы Федерального закона «О страховании вкладов» детально регламентируют порядок выплаты возмещения по вкладам (ст. 12).

Банк, в отношении которого наступил страховой случай, в течение семи дней направляет в АСВ реестр обязательств банка перед вкладчиками. Затем Агентство по страхованию вкладов в течение семи дней со дня получения из банка реестра обязательств перед вкладчиками направляет в этот банк, а также для опубликования в «Вестник Банка России» и печатный орган по месту расположения этого банка сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате возмещения по вкладам. В течение месяца со дня получения реестра обязательств банка перед вкладчиками Агентство направляет также соответствующее сообщение вкладчикам банка, в отношении которого наступил страховой случай.

Данную информацию вкладчик вправе получить непосредственно в банке, в отношении которого наступил страховой случай, а также в Агентстве.

При представлении вкладчиком (его представителем) в Агентство документов, предусмотренных частями 4 и 5 статьи 10 настоящего Федерального закона, Агентство представляет вкладчику выписку из реестра обязательств банка перед вкладчиками с указанием размера возмещения по его вкладам.

Выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай, в течение трех рабочих дней со дня представления вкладчиком в Агентство документов, предусмотренных частями 4 и 5 статьи 10 Федерального закона, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая.

При выплате возмещения по вкладам Агентство представляет вкладчику справку о выплаченных суммах и вкладах, по которым осуществлялось возмещение, и направляет ее копию в банк.

При невыплате по вине Агентства согласованной суммы возмещения по вкладам в установленные настоящей статьей сроки Агентство уплачивает вкладчику проценты на сумму невыплаты, исчисляемые в размере ставки рефинансирования, установленной Банком России на день фактической выплаты Агентством возмещения по вкладам.

В случае несогласия вкладчика с размером возмещения по вкладам, подлежащего выплате, Агентство предлагает вкладчику представить дополнительные документы, подтверждающие обоснованность его требований, и направляет их в банк для рассмотрения. Банк в течение 10 календарных дней со дня получения указанных документов обязан их рассмотреть и в случае обоснованности требований вкладчика внести соответствующие изменения в реестр обязательств банка перед вкладчиками, а также направить в Агентство сообщение о результатах рассмотрения требований вкладчика и о внесенных изменениях в реестр обязательств банка перед вкладчиками.

После согласования с банком и вкладчиком суммы обязательств банка на основании дополнительно представленных документов Агентство выплачивает вкладчику сумму возмещения по вкладам в установленном порядке. Выплаты производятся наличными денежными средствами либо перечисляются на банковский счет вкладчика.

В случае если вкладчик не согласен с размером подлежащего выплате возмещения по вкладам, он вправе обратиться в суд с иском об установлении состава и размера соответствующих требований, а также подлежащего выплате возмещения по вкладам.

В некоторых случаях прием от вкладчиков заявлений о выплате возмещения по вкладам и иных необходимых документов, в том числе предусмотренных частями 4 и 5 статьи 10 Федерального закона, а также выплата возмещения могут осуществляться Агентством через банки-агенты, действующие от его имени и за его счет. Порядок взаимодействия банков-агентов с Агентством, включая нормы компенсации затрат банков-агентов, устанавливается советом директоров Агентства. Порядок конкурсного отбора банков-агентов устанавливается советом директоров Агентства по согласованию с федеральным антимонопольным органом.

Выплата возмещения по вкладам производится в валюте Российской Федерации. Это правило действует также и в отношении вкладов в иностранной валюте.

Отдельно следует сказать о страховании денежных средств, находящихся на счетах эскроу.

Договор счета эскроу появился в российском законодательстве недавно: статья 860.7 о договоре счета эскроу была введена в Гражданский кодекс РФ Федеральным законом от 21.12.2013 № 379-ФЗ.

Сущность этого счета состоит в следующем. Банк открывает специальный счет эскроу для учета и блокирования денежных средств, полученных им от владельца счета (депонента) в целях их передачи другому лицу (бенефициару) при возникновении оснований, предусмотренных договором между банком, депонентом и бенефициаром.

Если иное не предусмотрено договором, ни депонент, ни бенефициар не вправе распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете эскроу, за исключением случаев, указанных в ГК РФ.

При возникновении оснований, предусмотренных договором, банк в установленный срок обязан выдать бенефициару депонированную сумму или перечислить ее на указанный им счет.

Федеральный закон от 22.12.2014 № 432-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации» были внесены важные изменения в закон «О страховании вкладов». В нем появилась новая статья 12.1, устанавливающая особенности страхования денежных средств, размещенных на счете эскроу, открытом для расчетов по сделке купли-продажи недвижимого имущества.

Денежные средства, размещенные на счете эскроу, открытом физическим лицом (депонентом) для расчетов по сделке купли-продажи недвижимого имущества, подлежат страхованию в период с даты регистрации документов, представленных для государственной регистрации прав, до истечения трех рабочих дней с даты государственной регистрации прав в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество, или до истечения трех рабочих дней с даты принятия решения об отказе в государственной регистрации права, или до истечения трех рабочих дней с даты прекращения государственной регистрации права.

При наступлении страхового случая в течение названного периода страхования денежных средств на счете эскроу право на получение страхового возмещения имеет физическое лицо, являющееся депонентом, либо физическое лицо, являющееся бенефициаром по договору счета эскроу. Указанные физические лица имеют все права вкладчика, предусмотренные настоящей главой.

Закон установил специальный размер страхового возмещения по договору счета эскроу, открытого для расчетов по сделкам купли-продажи недвижимого имущества: в размере 100 процентов суммы, находящейся на указанном счете на момент наступления страхового случая, но не более 10 млн рублей.

Если вкладчик имеет несколько счетов эскроу, предусмотренных настоящей статьей, в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 10 млн рублей, возмещение выплачивается по каждому из этих вкладов пропорционально их размерам.

4. Применение Закона «О защите прав потребителей» к правоотношениям, вытекающим из договора банковского вклада (депозита)

Правоотношения, возникающие в связи с заключением договора банковского вклада, регулируются положениями главы 44 и главы 45 ГК РФ, а также нормами Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Однако если вкладчиком является физическое лицо (гражданин) к правоотношениям из договора банковского вклада подлежат применению также нормы Закона Российской Федерации от 07.02.1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей».

Надо сказать, что ранее далеко не всегда суды при рассмотрении исков граждан-вкладчиков к банкам применяли нормы Закона РФ «О защите прав потребителей». Даже и сегодня позиция судов в части применения норм названного закона неоднозначна: например, о применении норм статьи 13 Закона об ответственности за нарушение прав потребителей, о возмещении вреда (статья 14), о компенсации морального вреда (статья 15). Например, решения некоторых судов содержат отказ гражданам-вкладчикам в компенсации морального вреда.

Именно поэтому многие вопросы применения Закона РФ «О защите прав потребителей» стали предметом специального рассмотрения Пленума Верховного Суда РФ и были отражены в его постановлении от 28.06.2012 № 17 «О рассмотрении судами гражданских дел по спорам о защите прав потребителей».

Прежде всего, отметим практическую значимость пункта 3 постановления Пленума Верховного Суда РФ № 17, в котором определено, что при отнесении споров к сфере регулирования Закона о защите прав потребителей следует учитывать, что под финансовой услугой следует понимать услугу, оказываемую физическому лицу в связи с предоставлением, привлечением и (или) размещением денежных средств и их эквивалентов, которые выступают в качестве самостоятельных объектов гражданских прав. К числу таких услуг относятся предоставление кредитов (займов), открытие и ведение текущих и иных банковских счетов, привлечение банковских вкладов (депозитов), обслуживание банковских карт, ломбардные операции и т.п.

Важное значение имеет и пункт 2 названного постановления Пленума Верховного Суда РФ, который определил соотношение норм общих и специальных законов: если отдельные виды отношений с участием потребителей регулируются и специальными законами Российской Федерации, содержащими нормы гражданского права (например, договор участия в долевом строительстве, договор страхования, как личного, так и имущественного, договор банковского вклада, договор перевозки, договор энергоснабжения), то к отношениям, возникающим из таких договоров, Закон о защите прав потребителей применяется в части, не урегулированной специальными законами.

С учетом правовой позиции Пленума Верховного Суда РФ № 17 к договору банковского вклада (с участием гражданина-вкладчика) применяются общие нормы Закона о защите прав потребителей: о праве граждан на предоставление информации, об ответственности за нарушение прав потребителей, о возмещении вреда, о компенсации морального вреда, об альтернативной подсудности, а также об освобождении от уплаты государственной пошлины.

В качестве примера приведем апелляционное определение Московского городского суда от 24.04.2015 по делу № 33-11780.

«...судом установлено, что 04.03.2014 года между Д.А. и “ТКБ” (ЗАО) заключен договор № ... банковского вклада “Премиум+”, на основании которого Д.А. был открыт счет № ... где был размещен вклад в размере ... долларов США на срок до 09.03.2015 года, что подтверждается представленным в материалах дела приходно-кассовым ордером № ... от 04.03.2014 года.

Денежные средства с указанного счета 11.04.2014 года в полном объеме были сняты, счет закрыт.

Из материалов дела также следует, что в указанный период Д.А. находился за пределами Российской Федерации на территории Королевства Камбоджа, что подтверждается данными его заграничного паспорта, в котором имеются отметки о нахождении в Королевстве Камбоджа с ... по ... года. Согласно свидетельству, выданному начальником офиса Миграционной полиции ... года, легализированному в Министерстве иностранных дел и международного сотрудничества Королевства Камбоджа 21.07.2014 года и засвидетельствованному Вторым секретарем Посольства Российской Федерации в Королевстве Камбоджа 22.07.2014 года, в период с ... года по ... года Д.А. находился на территории Королевства Камбоджа безвыездно.

Разрешая спор, суд правильно исходил из того, что выдача денежных средств со счета и закрытие счета банковского вклада было осуществлено в отсутствие Д.А., который не имел возможности произвести снятие денежных средств, внесенных на счет вклада, ввиду отсутствия 11.04.2014 года на территории Российской Федерации.

Судебная коллегия соглашается с указанной позицией суда первой инстанции.

Поскольку в силу статьи 856 ГК РФ в случаях несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту денежных средств либо их необоснованного списания банком со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, предусмотренных статьей 395 ГК РФ, вывод суда о наличии оснований для взыскания с ТКБ ОАО в пользу Д.А. подлежащих начислению на сумму вклада процентов за просрочку при выплате истцу денежных средств со счета вклада является правильным и обоснованным.

Определяя размер суммы, подлежащей взысканию с ответчика в пользу истца, суд исходил из представленного истцом расчета и обоснованно указал, что в пользу Д.А. с ТКБ ОАО подлежат взысканию проценты, начисленные за просрочку возврата вклада в период с момента обращения истца в банк с претензией о возврате вклада ... года по ... года (... дней) в размере ... долларов США, и штраф за несоблюдение банком в добровольном порядке удовлетворения требований Д.А. как потребителя в размере ... долларов США.

Удовлетворяя требования Д.А. о возмещении морального вреда и взыскании в его пользу штрафа за несоблюдение в добровольном порядке удовлетворения его требований как потребителя, суд первой инстанции руководствовался положениями статьи 15 и пункта 6 статьи 13 Закона РФ № 2300-1 от 07.02.1992 “О защите прав потребителей”, что соответствует требованиям статьи 9 Федерального закона № 15-ФЗ от 26.01.1996 “О введении в действие части второй ГК РФ” и правовой позиции, изложенной в пункте 2 и пункте 45 постановления Пленума Верховного Суда РФ № 17 от 28.06.2012 “О рассмотрении судами гражданских дел по спорам о защите прав потребителей”.

С учетом изложенного судебная коллегия соглашается с позицией суда первой инстанции и полагает доводы апелляционной жалобы о несоответствии выводов суда обстоятельствам дела несостоятельными...»

Приложение № 1.
Перечень основных законов, регулирующих отношения вкладчика и банка

• Гражданский кодекс РФ.

• Закон Российской Федерации «О защите прав потребителей» от 07.02.1992 № 2300-1 (в редакции от 02.11.2004).

• Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 № 177-ФЗ.

• Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1.

• Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О несостоятельности (банкротстве)».

• Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Приложение № 2
Образец заявления о выплате возмещения по вкладам

В государственную корпорацию
«Агентство по страхованию вкладов»

ЗАЯВЛЕНИЕ
О выплате возмещения по вкладам и о включении обязательств банка в реестр требований кредиторов20