Л.Г. Ефимова

Договоры банковского вклада и банковского счета

Монография

---

ebooks@prospekt.org

Информация о книге

УДК 347.734

ББК 67.404.2

Е91

Автор:

Ефимова Л. Г. – доктор юридических наук, профессор, почетный работник высшего профессионального образования, заведующий кафедрой банковского права Московского государственного юридического университета имени О. Е. Кутафина (МГЮА). Более 26 лет является консультантом Правового департамента Ассоциации российских банков.

Настоящая монография представляет собой вторую книгу автора, опубликованную издательством «Проспект» в серии «Банковские сделки». Первая книга Ефимовой Л. Г. в этой серии под названием «Договор о выдаче и использовании банковской карты и договор эквайринга в системе договоров об организации безналичных расчетов» вышла в издательстве «Проспект» в 2017 г.

Вниманию читателя предложен глубокий правовой анализ основных проблем теории и практики применения законодательства о договоре банковского счета, банковского вклада, страховании вкладов с учетом изменившегося законодательства и позиций судебной практики. Подробно проанализировано законодательство о новых видах банковских счетов, в том числе предусмотренных Федеральным законом от 26 июля 2017 г. № 212-ФЗ.

Монография написана в характерном для автора смешанном стиле, в котором сочетаются жанры монографии (теория) и комментария законодательства и практики его применения.

Книга подготовлена с использованием материала, собранного в процессе работы в Правовом департаменте Ассоциации российских банков.

Нормативные акты используются по состоянию на январь 2018 г.

Настоящее издание рассчитано на юристов кредитных организаций, научных работников, иных лиц, интересующихся банковским правом, а также может быть использовано в качестве учебного пособия для студентов бакалавриата, обучающихся по дисциплинам «Банковское право», «Гражданское право», студентов магистратуры, аспирантов.

УДК 347.734

ББК 67.404.2

© Ефимова Л. Г., 2018

© ООО «Проспект», 2018

Scire leges non hoc est verba eārum
tenēre, sed vim ac potestātem.

(Знание законов заключается не в том,
чтобы помнить их слова, а в том,
чтобы понимать их смысл.)

Предисловие

Реформа гражданского законодательства привела к серьезным изменениям правового регулирования отношений по договорам банковского вклада и банковского счета, которые известны российским правоприменителям с 1996 г. Появились новые разновидности договора банковского счета и банковского вклада (залоговый счет и залоговый вклад, номинальный банковский счет, счет эскроу, публичный депозитный счет, банковский счет в драгоценных металлах, банковский вклад в драгоценных металлах, совместный счет).

В результате судебной реформы перестал действовать Высший Арбитражный Суд Российской Федерации, который наряду с Верховным Судом Российской Федерации на протяжении долгого времени осуществлял судебное толкование законодательства о банковских счетах и вкладах. Поэтому с переходом всех полномочий по судебному толкованию законодательства о финансовых сделках к Верховному Суду Российской Федерации неизбежно стали меняться правовые позиции судебной практики.

Указанные изменения заставили снова вернуться к изучению давно известных типов договора – договору банковского вклада и договору банковского счета, а также завершить работу над разработанной ранее гражданско-правовой теорией обязательного страхования вкладов.

Необходимость в переосмыслении выработанного доктриной подхода к решению проблемы разграничения договора банковского вклада и договора банковского счета была вызвана некоторыми практическими потребностями. Так, ранее автор привлекался гражданским судом в качестве эксперта, перед которым был поставлен один вопрос, – эксперту надлежало ответить, какой договор заключили на самом деле стороны, участвующие в процессе, – договор банковского вклада или договор банковского счета? Решение поставленного вопроса было необходимо для правильного применения судом норм соответственно главы 44 ГК РФ о договоре банковского вклада или главы 45 ГК РФ о договоре банковского счета.

Теоретическое переосмысление правовой природы договора банковского счета и договора банковского вклада по российскому праву осуществлялось под серьезным влиянием германской, французской и швейцарской доктрины, которая была изучена в процессе работы над монографией «Зарубежное банковское право (банковское право Европейского Союза, Франции, Швейцарии, Германии, США, КНР, Великобритании» в качестве ответственного редактора и одного из авторов этой книги, выпущенной издательством «Проспект» в 2016 г.

Учитывая, что в зарубежных правопорядках нет жесткого разграничения между договором банковского вклада и договором банковского счета, которое существует в российском праве, стала очевидной концепция о том, что средства на банковском счете – это тоже вклад, внесенный на имя владельца счета. Поэтому считаю абсолютно обоснованным не только применение норм о договоре банковского счета к договору банковского вклада (допускается п. 3 ст. 834 ГК РФ), но и, наоборот, допустимо применение норм о договоре банковского вклада к договору банковского счета, если это не противоречит существу договора банковского счета. Однако для этого необходимо внесение соответствующих изменений в законодательство.

Уверена, что правоприменительная практика преподнесет еще немало сюрпризов юридической доктрине, поэтому научные исследования в области правового регулирования отношений по договору банковского вклада, договору банковского счета, а также по страхованию вкладов физических лиц в банках никогда не потеряют актуальность.

Л.Г. Ефимова
30 сентября 2017 г.

Часть I.
Договор банковского вклада

Глава 1.
Понятие договора банковского вклада

§ 1. Понятие банковского вклада в российском и зарубежном праве

На практике и в нормативных актах ЦБ РФ договор банковского вклада нередко называется депозитным договором. Термин «депозит» происходит от латинского слова «depositum», что означает «поклажа», «хранение». В современной банковской практике термин «депозит» нередко имеет более широкое значение, чем просто синоним денежного вклада.

Депозитные операции иностранных банков охватывают различные по своей правовой природе сделки с разными видами активов.

Например, в швейцарской доктрине существует широкая концепция категории «банковский вклад» (le dépôt bancaire), под которым подразу­мевают любое имущество клиента, внесенное в банк на различных правовых основаниях. Предметом банковского вклада по швейцарскому праву могут быть не только денежные суммы, но также ценные бумаги (акции, облигации и т.п.), включая дематериализованные, слитки золота, а также личные вещи вкладчиков.

Согласно швейцарской доктрине, имущество вкладчиков может передаваться в банковский депозит на различных правовых основаниях.

Например, швейцарские исследователи называют следующие виды банковских вкладов:

закрытый депозит (le dépôt fermé). В этом случае клиент передает банку предмет вклада в закрытой и опечатанной емкости, которую нельзя открыть, не сломав печати (договор хранения);

сейфовый депозит (le dépôt de coffre-fort). В этом случае банкир предоставляет в распоряжение своих клиентов на правах аренды бронированный ящик. Размер арендной платы за его использование зависит от срока договора аренды и объема этого ящика (смешанный договор, объединяющий элементы договора аренды и договора охраны);

открытый депозит (le dépôt ouvert). В этом случае клиент доверяет банку ценные бумаги как таковые, без помещения в емкость. Открытый депозит подразделяется на несколько разновидностей:

регулярный открытый депозит (le dépôt régulier ouvert): банк обязуется сохранить ценные бумаги, которые в отсутствие специального условия, не переходят в собственность банка, а остаются в собственности клиента (договор регулярного хранения);

иррегулярный открытый депозит (le dépôt irrégulier ouvert): клиент передает банку некоторую сумму денег или определенное количество вещей, определяемых родовыми признаками, например, ценные бумаги на предъявителя, а банк обязуется вернуть клиенту такое же количество денег или вещей того же рода и качества (ст. 481 Обязательственного кодекса Швейцарии) (его рассматривают как иррегулярное хранение или заем);

регулярный ограниченный депозит (le dépôt régulier limité): в данном случае клиент передает банку ценные бумаги без фиксации их номеров. Однако банк обязуется вернуть не любые ценные бумаги того же рода и качества (как в предыдущем случае), а ценные бумаги определенной категории, например акции Нестле, облигации General Electriс (договор иррегулярного хранения);

коллективный депозит (le dépôt collectif), предметом которого могут быть как деньги, ценные бумаги, а также золотые слитки (разновидность регулярного открытого депозита);

номерной депозит (le dépôt numéroté), особенностью которого является особый порядок распоряжения со стороны клиента. Правом распоряжаться вкладом обладает тот, кому известен номер или соответствующий ключ к счету (разновидность денежного депозита). В случае номерного депозита имя клиента отсутствует также в выписках, представляемых банком. Однако идентификация надлежащего клиента все равно осуществляется по образцу подписи клиента, известного банку (разновидность иррегулярного открытого депозита, предмет – деньги);

сберегательный депозит (le dépôt ou compte d’épargne), который является разновидностью открытого иррегулярного депозита, и который приносит своему владельцу более высокое вознаграждение, чем обычный депозит, но предусматривает ограниченные способы его возврата. Сберегательные счета заменили собой сберегательные вклады на сберкнижку, от которых они произошли (разновидность иррегулярного открытого депозита, предмет – деньги)1;

глобальный депозит (le dépôt global), под которым понимается договор, в соответствии с которым банк обязуется принимать в депозит ценные бумаги и хранить их в различных зарубежных странах.

Таким образом, термин «депозит» имеет более широкое значение, чем просто договор банковского вклада по российском праву. Из обзора Даниэля Гюггеньема и Аната Гюггеньема следует, что депозитными операциями по швейцарскому праву называются любые сделки кредитных организаций, в результате которых клиенты передают им свое имущество с условием его возврата по истечении определенного срока. Оформление таких сделок осуществляется с использованием различных правовых конструкций.

В российском праве реализована узкая правовая концепция понятия «банковский вклад». Согласно российской доктрине и законодательству имущество клиента (вклад) может передаваться в банк только на основании договора банковского вклада.

Однако постепенно такой узкий подход начинает преодолеваться. Можно сделать вывод о появлении в российском законодательстве тенденции к постепенному расширению понятия «банковский вклад». Так, Федеральный закон от 26 июля 2017 г. № 212-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» дополнил главу 44 ГК РФ новым видом банковского вклада – банковский вклад в драгоценных металлах (ст. 844.1 ГК РФ).

Однако отличия в понятии банковского вклада в швейцарском и российском праве все равно остались.

Во-первых, в отличие от российского права законодательство и доктрина Швейцарии не разграничивают договор банковского вклада и договор банковского счета. По швейцарскому праву – это один и тот же договор – депозитный договор (le contrat de dépôt).

Во-вторых, в отличие от российской доктрины, швейцарская доктрина не разграничивает операции кредитных организаций по денежных вкладам и депозитам, предметом которых являются ценные бумаги. С точки зрения швейцарского права, это также один и тот же вид операций.

В-третьих, различаются правовые основания для передачи имущества вкладчика банка. В России – только договор банковского вклада, в Швейцарии – любые договоры.

Понятие банковского вклада в российском праве cформулировано в различных правовых источниках по-разному.

Из п. 1 ст. 834 ГК РФ следует, что вклад – это денежная сумма, поступившая от вкладчика или для вкладчика от третьего лица по договору банковского вклада.

В соответствии с частью 1 ст. 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» банковский вклад – это денежная сумма, привлеченная кредитной организацией от физических или юридических лиц2.

В ст. 36 Закона о банках указано, что вклад – это денежные средства в рублях или иностранной валюте, которые размещаются физическими лицами в банке с целью их хранения и получения дохода.

Учитывая цель размещения банковских вкладов в кредитных организациях («хранение»), вклады юридических лиц нередко называются «депозитами». Например, балансовые счета с 41001 по 42607 Плана счетов бухгалтерского учета, утв. Положением Банка России от 27 февраля 2017 г. № 579-П «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»3 называются счетами для размещения депозитов разных вкладчиков.

Руководствуясь анализом законодательства о банковских вкладах, в литературе был сделан вывод, что «банковский вклад (депозит) – денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими или юридическими лицами в кредитных организациях, с целью получения дохода в форме капитализированных (причисленных) процентов на сумму вклада и подлежащие возврату по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, на основании заключенного договора банковского вклада4.

Представляется, однако, что приведенное определение перегружено рядом ненужных признаков, которые никак не определяют банковский вклад.

Во-первых, не следует включать в определение банковского вклада различные категории вкладчиков. Это не является обоснованным, поскольку, не исчерпывает всех лиц, которые могут быть вкладчиками. Например, вкладчиком может быть и государство. Кроме того, та или иная категория вкладчика не имеет отношения к выявлению признаков понятия «вклад». В этом смысле неважно, кто является вкладчиком. Вклад – это имущество третьего лица, переданное банку.

Во-вторых, цель размещения вкладов в банке (хранение или получение дохода) также не имеет отношения к определению понятия «вклад», учитывая, что нередко банки не выплачивают вкладчикам никакого реального дохода (например, вознаграждение в размере 0,0001% годовых). Поэтому цель получения дохода не всегда может быть достигнута, а термин «хранение» имеет отношение, скорее, к определению правовой природы договора банковского вклада, которая является спорной5.

Гораздо более важным представляется указать в определении банковского вклада на обязанность банка вернуть вкладчику его вклад. Иными словами, вклад – это не просто имущество, переданное банку. Это имущество, переданное банку на условиях его возврата вкладчику. Однако указанный признак банковского вклада непосредственно вытекает из другого признака – основания передачи вклада в банк. Иными словами, вклад должен быть размещен в банке на условиях договора банковского вклада, из которого непосредственно вытекает обязанность банка по возврату вклада.

В связи с изложенным, представляется обоснованным вывод, что в соответствии с российским законодательством под банковским вкладом следует понимать денежные средства либо драгоценные металлы, внесенные вкладчиком в банк на основании договора банковского вклада6.

§ 2. Виды банковских вкладов

Вклады срочные и до востребования. В зависимости от установленного договором момента возврата вкладов (депозитов) они подразделяются на два вида: вклады до востребования и срочные вклады.

Под вкладом до востребования следует понимать вклад, внесенный в банк на основании договора банковского вклада, который предусматривает, что обязательство банка вернуть сумму вклада определяется моментом востребования.

Под срочным вкладом следует понимать вклад, внесенный в банк на основании договора банковского вклада, который предусматривает, что обязательство банка вернуть сумму вклада определяется моментом наступления определенных в договоре обстоятельств, в том числе – моментом истечения согласованного в договоре срока.

В соответствии с п. 1 ст. 837 ГК РФ договором может быть преду­смотрено внесение вкладов на иных не противоречащих закону условиях их возврата. Однако таких вкладов банковская практика не выработала. Поэтому все вклады, которые банк обязан вернуть клиенту не по его первому требованию, традиционно называют срочными.

Срочные вклады и вклады до востребования различаются правовым режимом, который установлен законодательством.

Можно назвать следующие основные отличия правового режима срочного вклада и вклада до востребования:

– разный порядок возврата. Вклады «до востребования» должны быть возвращены банком по первому требованию вкладчика, а срочные вклады – по истечение срока, установленного договором;

– разная процентная ставка. Допустимость применения банками разных процентных ставок косвенно вытекает, например, из нормы п. 3 ст. 837 ГК РФ. Поэтому применение банками разных процентные ставки по срочным вкладам и вкладам до востребования не противоречат ст. 426 ГК РФ о публичном договоре. Срочные вклады и вклады до востребования – разные виды вкладов.

– разный порядок одностороннего изменения процентных ставок, предусмотренный ст. 838 ГК РФ и ст. 29 Закона о банках.

Номерные вклады являются разновидностью вкладов до востребования. Договор о номерном вкладе заключается в общем порядке с применением процедуры идентификации клиента. Особенностью таких вкладов является специальный порядок распоряжения ими. Приказ банку (ордер) о совершении по вкладу приходных или расходных операций, подписанный вкладчиком, вместо имени содержит только номер его вклада;

Вклады юридических и физических лиц также имеют разный правовой режим.

Во-первых, возврат вкладов физических лиц, по общему правилу, обеспечивается системой страхования вкладов, созданной в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Вклады юридических лиц не подлежат страхованию.

Во-вторых, как было показано выше, вклад физического лица принимается банком на основании публичного договора банковского вклада. Договор банковского вклада юридического лица не является публичным договором.

В-третьих, возврат вклада физического лица может осуществляться любым способом (наличными деньгами через кассу банка или в безналичном порядке путем перечисления на счет вкладчика или третьего лица по указанию вкладчика). Возврат вкладов юридических лиц может быть осуществлен банком только в безналичном порядке. В соответствии с абзацем вторым п. 3 ст. 834 ГК РФ юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам, если иное не предусмотрено законом.

В-четвертых, в соответствии с п. 3 ст. 837 ГК РФ гражданин имеет право на досрочное востребование вклада любого вида из банка по первому требованию (за исключением вкладов, внесение которых удостоверено сберегательным сертификатом, условия которого не предусма­три­вают право вкладчика на получение вклада по требованию).

Вкладчики – юридические лица, по общему правилу, не имеют права на досрочное востребование вклада из банка.

В-пятых, из п. 3 ст. 838 ГК РФ, абзаца третьего ст. 29 Закона о банках следует, что за исключением случаев, установленных законом, банки не вправе по срочным вкладам граждан:

– в одностороннем порядке сокращать срок действия договора банковского вклада,

– устанавливать или увеличивать комиссионное вознаграждение,

– уменьшать обусловленные договором банковского вклада проценты;

– изменять обусловленные договором банковского вклада проценты по вкладу, внесение которого удостоверено сберегательным сертификатом (п. 3 ст. 838 ГК РФ).

Право банка на одностороннее изменение условия о процентах, комиссионного вознаграждения и срока действия договора по срочным вкладам юридических лиц может быть установлено договором.

Исключением является случай, предусмотренный п. 3 ст. 838 ГК РФ, в соответствии с которым по договору банковского вклада, внесение вклада по которому удостоверено депозитным сертификатом, размер процентов не может быть изменен в одностороннем порядке.

Вклады, открываемые физическим лицам, подразделяются на предпринимательские, потребительские и вклады лиц, занимающиеся частной практикой. Пункты 5.1, 5.5 и 5.5.1 Инструкции ЦБ РФ от 30 мая 2014 г. № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»7 предлагают различать три разных вида вклада, которые могут быть открыты физическим лицам:

– вклады физических лиц – потребителей;

– вклады физических лиц – предпринимателей;

– вклады физических лиц, занимающихся частной практикой.

Инструкция ЦБ РФ № 153-И устанавливает разные правила для открытия вкладов указанных физических лиц.

Так, например, физическое лицо – потребитель представляет в банк для заключения договора банковского вклада и открытия физическому лицу – гражданину Российской Федерации счета по вкладу:

а) документ, удостоверяющий личность физического лица;

б) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии).

Если договором банковского вклада предусмотрена возможность осуществления переводов денежных средств со счета по вкладу, представляется карточка. Одновременно представляются документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете по вкладу (если такие полномочия передаются третьим лицам).

Для открытия индивидуальному предпринимателю счета по депозиту в банк достаточно представить документ, удостоверяющий личность физического лица – предпринимателя.

Договор банковского вклада с физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, счета по депозиту в банк представляются:

а) документ, удостоверяющий личность физического лица;

б) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Если сравнить приведенный выше порядок открытия счетов физическим лицам, то получится, что сложнее всего открыть вклад лицам, занимающимся частной практикой, затем – физическим лицам – потребителям, а легче всего – гражданам – предпринимателям. Совершенно не понятно, почему п. 5.5 Инструкции ЦБ РФ № 153-И предусматривает, что для открытия вкладов индивидуальных предпринимателей необходимо представить меньше документов, чем для вкладов физических лиц – потребителей. Так, например, обычный гражданин-потребитель обязан представить в банк свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии), а индивидуальный предприниматель – нет.

Факт открытия вклада гражданином, имеющем статус индивидуального предпринимателя, приводит к появлению на практике вопросов о правовом режиме вклада индивидуального предпринимателя и возможности распространения на него правового режима вкладов юридических лиц в силу п. 3 ст. 23 ГК РФ.

Известно, что ГК РФ устанавливает разный правовой режим для вкладов юридических лиц и граждан-потребителей, а также для лиц, занимающихся частной практикой.

В частности, возникают вопросы:

– на условиях вклада физического или юридического лица (размер процентов, возможность возврата вклада по первому требованию, право перечисления находящихся во вкладе денежных средств другим лицам) банк вправе привлекать денежные средства от индивидуального предпринимателя;

– является ли договор банковского вклада, заключенный с индивидуальным предпринимателем, публичным договором?

Схожие вопросы могут быть поставлены применительно к вкладам лиц, занимающихся частной практикой.

Например, неясно, могут ли лица, занимающиеся частной практикой открывать обычные потребительские вклады, либо они обязаны всегда открывать вклады для лиц, занимающихся частной практикой. Правовой режим этих вкладов различен. Например, вклады физических лиц – потребителей подлежат страхованию вкладов. Средства, размещенные во вкладах адвокатов, нотариусов и иных лиц, занимающихся профессиональной деятельностью, напротив, не подлежат страхованию в соответствии с ч. 2 ст. 5 Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», если такие вклады открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности.

Позиция Банка России, отраженная в п. 5.1, 5.5 и 5.5.1 Инструкции № 153-И, о различиях в правовом режиме вкладов физических лиц в зависимости от статуса вкладчика (потребитель, лицо, занимающееся частной практикой, индивидуальный предприниматель), не обоснована по следующим причинам.

Во-первых, необходимо учесть, что даже при наличии у гражданина статуса индивидуального предпринимателя (или лица, занимающегося частной практикой), он может участвовать в гражданском обороте в разном качестве. В связи с осуществлением предпринимательской деятельности или частной практики такой гражданин соответственно может действовать как индивидуальный предприниматель или лицо, занимающееся частной практикой. Однако в ходе удовлетворения своих бытовых потребностей этот же гражданин будет действовать в качестве обычного потребителя. Например, заключая договор купли-продажи холодильника для своего дома такой гражданин будет потребителем, несмотря на свой статус индивидуального предпринимателя или лица, занимающегося частной практикой.

При решении вопроса о том, в каком качестве действует гражданин, следует учитывать ту экономическую цель, которую он преследует при заключении той или иной сделки. Если сделка заключается в рамках осуществления гражданином предпринимательской деятельности, то возникшие из нее правоотношения должны регулироваться с учетом п. 3 ст. 23 ГК РФ. Однако сделка, заключенная вне связи с предпринимательской деятельностью гражданина, имеющим статус предпринимателя, должна регулироваться законодательством, регулирующим отношения физических лиц-потребителей.

Аналогичные выводы могут быть сделаны в отношении договоров, заключенных физическими лицами, нанимающимися частной практикой.

Позиция Банка России, отраженная в п. 5.1 и 5.5 и 5.5.1 Инструкции 153-И, не учитывает указанные выше особенности правосубъектности физических лиц, имеющих статус индивидуального предпринимателя, или лица, занимающегося частной практикой. Соответственно, она уже по этой причине не может считаться обоснованной.

Во-вторых, полагаем, что договор банковского вклада в принципе никак не может быть связан с осуществлением предпринимательской деятельности гражданина, имеющего статус индивидуального предпринимателя или лица, занимающегося частной практикой.

В отличие от договора банковского счета, в рамках договора банковского вклада не должны производиться расчеты. Следовательно, по вкладу не могут осуществляться расчеты, связанные с предпринимательской деятельностью или частной практикой физического лица. Если на практике в отдельных случаях они все же осуществляются, есть основание для вывода, что в этом случае просто нарушается соответствующий закон.

Если средства, вносимые во вклад, являются результатом предпринимательской деятельности гражданина, то он вправе внести их во вклад только после уплаты всех необходимых налогов. Но в этом случае эти деньги становятся частью его имущества как физического лица, и, следовательно, утрачивают связь с предпринимательской деятельностью вкладчика. Поэтому вклад всегда следует рассматривать как средства, внесенные физическим лицом – потребителем.

Лицам, которые занимаются частной практикой, может потребоваться внесение в банк денежных средств, принадлежащих их клиентам. Только в этом случае денежные средства, внесенные в банк, могут быть связаны с осуществлением профессиональной деятельности лицами «свободных» профессий. Представляется, что для указанных целей законодательством предусмотрено несколько видов специальных банковских счетов: номинальный счет и публичный депозитный счет. Указанные счета также могут быть открыты также в драгоценных металлах (п. 4 ст. 859.1 ГК РФ).

Договор банковского вклада в принципе не может быть предназначен для хранения в банке чужих денежных средств. Соответственно он не может быть связан с осуществлением профессиональной деятельности.

В-третьих, можно было бы обосновать необходимость выделения «предпринимательских» вкладов с учетом необходимости обращения взыскания на имущество предпринимателя по его долгам от предпринимательской деятельности. Однако у физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, возникает полная ответственность как по долгам, возникшим в результате предпринимательской деятельности, так и по долгам, возникшим из договоров, направленных на удовлетворение его личных, семейных, домашних и иных нужд потребительского характера. Следовательно, по любым долгам такого физического лица можно обратить взыскание на все его имущество, включая любые вклады. В этой связи какая-либо классификация вкладов по источнику их образования, является излишней.

Вклады лиц, занимающихся частной практикой, сумма которых принадлежит их клиентам, в принципе могут быть объектом взыскания по долгам вкладчиков, поскольку из заключенного в этом случае договора банковского вклада не следует их специальный правовой режим. Однако несправедливость этой ситуации является очевидной. Она служит еще одним доказательством того, что деньги клиентов лиц, занимающихся частной практикой, должны храниться не во вкладах, а на номинальных или на публичных депозитных счетах. Только в этом случае средства клиентов лиц, занимающихся частной практикой, будут защищены от взыскания по долгам владельцев этих счетов.

В-четвертых, ст. 834 ГК РФ не содержит ограничений по кругу лиц, которые могут быть вкладчиками по договору банковского вклада. Данное обстоятельство не означает, что глава 44 ГК РФ не регулирует отношения по договору банковского вклада индивидуального предпринимателя или лица, занимающегося частной практикой.

В этой связи допустимо сделать иной вывод. ГК РФ не устанавливает специального правового режима для банковского вклада, внесенного индивидуальным предпринимателем или лицом, занимающимся частной практикой. Следовательно, индивидуальный предприниматель (лицо, занимающееся частной практикой) может заключить с банком договор банковского вклада без учета своего специального статуса, т.е. как обычное физическое лицо.

Такой же вывод следует из Плана счетов бухгалтерского учета, утв. Положением ЦБ РФ от 27 февраля 2017 г. № 579-П «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»8, которым предусмотрено два вида счетов для бухгалтерского учета банковских вкладов: счет № 421 «Депозиты негосударственных коммерческих организаций» и счет № 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц». Таким образом, Положение № 579-П вообще не содержит специального вида счета для учета вкладов физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями или лицами, занимающимися частной практикой.

Гражданский кодекс РФ не подразделяет вклады граждан на потребительские, предпринимательские и вклады лиц, занимающиеся частной практикой. ГК РФ не устанавливает для них различного правового режима.

Таким образом, независимо от статуса вкладчика и порядка открытия вклада (по п. 5.1, 5.5 или 5.5.1 Инструкции ЦБ РФ № 153-И) любой договор банковского вклада, заключенный с физическим лицом, следует считать публичным (п. 2 ст. 834 ГК РФ). Пункт 2 ст. 426 ГК РФ обязывает банк устанавливать по вкладам физических лиц одинаковую процентную ставку. Право вкладчика на досрочное изъятие вклада любого вида, предусмотренное п. 2 ст. 837 ГК РФ, безусловно, принадлежит любому физическому лицу – вкладчику банка, учитывая, что ГК РФ не делает каких-либо исключений для физических лиц – предпринимателей или лиц, занимающихся частной практикой9. И, наконец, поскольку вклад, внесенный физическим лицом – предпринимателем, не может быть как-то связан с его предпринимательской деятельностью, банк не вправе применить к порядку его возврата норму абзаца второго п. 3 ст. 834 ГК РФ, предусмотренную исключительно для юридических лиц.

Детскими вкладами называются вклады, внесенные на имя несовершеннолетних. Они подчиняются специальному правовому режиму (см. ст. 37 ГК, ст. 17, 19 и 31 Федерального закона от 24 апреля 2008 г. № 48-ФЗ «Об опеке и попечительстве»).

В соответствии с ч. 3 ст. 19 Закона об опеке опекун вправе вносить денежные средства подопечного, а попечитель вправе давать согласие на внесение денежных средств подопечного только в кредитные организации, не менее половины акций (долей) которых принадлежат РФ. Изъятие детских вкладов из банков полностью или частично допускается только с предварительного согласия органов опеки и попечительства (п. 1 ст. 37 ГК).

Разновидностью детских вкладов являются целевые вклады на детей, которые могут быть внесены на 10 лет на имя лиц, не достигших 16-летнего возраста. Целевые вклады на детей выдаются в 16 и более лет при условии их хранения не менее 10 лет.

Судебная практика признала целевые детские вклады разновидностью срочных вкладов10.

Вклады в пользу третьего лица открываются банками в соответствии со ст. 841 и 842 ГК РФ.

Статья 841 ГК РФ устанавливает порядок пополнения вкладов третьими лицами11.

Статьей 842 ГК РФ урегулирован особый порядок внесения вклада не самим вкладчиком, а третьими лицами. Как и ст. 841 ГК, она регулирует правоотношения, связанные с внесением одним лицом вклада на имя другого.

Однако для применения нормы ст. 842 ГК РФ необходимо:

во-первых, (в отличие от ст. 841 ГК), чтобы передача банку суммы вклада сопровождалась открытием нового депозитного счета;

во-вторых, чтобы вклад был именным. Указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад, является существенным условием рассматриваемого договора. Договор банковского вклада в пользу третьего лица, в котором отсутствует имя (наименование) выгодоприобретателя, ничтожен.

Третье лицо, в пользу которого был внесен вклад, должно обладать правоспособностью, хотя бы на момент заключения договора банковского вклада. Поэтому в случае смерти выгодоприобретателя-гражданина (или прекращение выгодоприобретателя – юридического лица) ранее заключения в его пользу договора банковского вклада договор следует считать незаключенным.

Договор банковского вклада в пользу третьего лица может быть досрочно расторгнут или изменен по соглашению банка с вносителем средств, но лишь до того момента, пока выгодоприобретатель не пожелал воспользоваться правами вкладчика, выговоренными в его пользу.

До указанного времени вкладчиком является вноситель средств, и он может в полном объеме ими распоряжаться. Согласие выгодоприобретателя воспользоваться правами вкладчика считается выраженным в тот момент, когда он предъявил к банку первое требование, основанное на этих правилах, либо иным образом выразил свое намерение.

Это может быть требование о выдаче вклада или его части, внесение нового вклада на открытый в его пользу депозитный счет, оформление завещания на вклад, выдача доверенности на право распоряжения вкладом и т.п.

Сделку по внесению средств на имя другого лица, заключенную вносителем средств с банком, нельзя рассматривать как договор в пользу третьего лица (ст. 430 ГК РФ). В результате действий выгодоприобретателя, выражающих его намерение воспользоваться правами вкладчика, происходит перемена лиц в обязательстве: вместо вносителя средств вкладчиком становится третье лицо, в пользу которого этот вклад был внесен. Указанное изменение правоотношения не характерно для договора в пользу третьего лица в чистом виде (ст. 430 ГК).

Внесение первоначального вклада на вновь открываемые вклады физических лиц до востребования ранее широко практиковалось при перечислении работодателями различных выплат разового характера работникам, привлеченными ими на основании договоров подряда, либо авторских договоров. Впоследствии банки стали препятствовать применению конструкции ст. 842 ГК РФ в аналогичных случаях из-за нормы п. 5 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмываю) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»12. В соответствии с указанным правилом кредитным организациям запрещается открывать счета (вклады) физическим лицами без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя. Очевидно, что изложенный подход при толковании и применении ст. 7 Закона о противодействии легализации доходов полностью исключает использование конструкции ст. 842 ГК РФ, что не вполне обоснованно. Данная проблема стала предметом запроса Ассоциации российских банков в ЦБ РФ, который в ответе от 24 декабря 2003 г. № 12-4-7/4060 указал следующее. Статья 842 ГК РФ предусматривает возможность внесения вклада в банк на имя третьего лица без личного присутствия лица, в пользу которого вносится вклад, а также без представления соответствующего документа (доверенности, договора поручения), подтверждающего полномочия лица, вносящего вклад, на совершение указанных действий. Таким образом, сопоставление правовых норм, содержащихся в п. 5 ст. 7 Закона о противодействии легализации и ст. 842 ГК РФ, позволяет сделать вывод о том, что счет (вклад) может быть открыт в кредитной организации без личного присутствия физического лица, в пользу которого открывается счет (вклад), при условии, что открытие счета осуществляется при личном присутствии лица, непосредственно открывающего счет (вклад) или его представителя, заключающего договор банковского счета (вклада). Представляется возможным согласиться с указанным разъяснением, учитывая, что до явки в банк третьего лица, в пользу которого внесен вклад, вкладчиком является вноситель средств, личность которого и должна быть идентифицирована. В соответствии со ст. 7 Закона о противодействии легализации такая идентификация требует его личного присутствия при внесении вклада. После волеизъявления третьего лица воспользоваться правами вкладчика, оно должно быть также идентифицировано банком в соответствии со ст. 7 рассматриваемого закона как новый вкладчик банка.

Разновидностью вкладов в пользу третьего лица являются условные вклады. Условными считаются вклады, вносимые на имя другого лица, которое может распоряжаться вкладом лишь при соблюдении условий или при наступлении обстоятельств, указанных вносителем в момент открытия счета.

Вклады в драгоценных металлах13. В соответствии с п. 1 ст. 844.1 ГК РФ по договору банковского вклада, предметом которого является драгоценный металл определенного наименования (вклад в драгоценных металлах), банк обязуется возвратить вкладчику, имеющийся во вкладе драгоценный металл того же наименования и той же массы, либо выдать денежные средств в сумме, эквивалентной стоимости этого металла, а также выплатить предусмотренные договором проценты.

Субординированные депозиты имеют ряд особенностей. В соответствии со ст. 25.1 Закона о банках субординированный депозит имеет следующие признаки, которые отличают его от обычного банковского вклада:

1) срок субординированного вклада должен составлять не менее пяти лет, либо конкретный срок возврата вклада не должен вообще устанавливаться договором;

2) стороны договора субординированного депозита (вклада) не вправе без согласия Банка России:

– досрочно исполнить договор или потребовать его досрочного исполнения, а если срок депозита договором не установлен – возвратить вклад или потребовать его возврата;

– расторгнуть договор или

– внести в него изменения;

3) условия договора субординированного депозита, включая процентную ставку и условия ее пересмотра, не должны отличаться существенным образом от рыночных условий в момент заключения договора (или внесения в него изменений);

4) в случае несостоятельности (банкротства) кредитной организации требования по этому депозиту, а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированному депозиту, должны удовлетворяться после удовлетворения требований всех иных кредиторов (ст. 189.95 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).

Следовательно, в случае банкротства банка кредиторы по субординированному депозиту могут получить удовлетворение по своим требованиям перед выплатой ликвидационной квоты акционерам (участникам) кредитной организации.

Указанные особенности субординированного депозита должны быть отражены в договоре субординированного депозита (вклада).

В том случае, когда сторонами договора субординированного депозита (вклада) являются кредитные организации, они вправе по своему желанию оформить свои отношения договором субординированного депозита (вклада) или договором субординированного кредита.

Выигрышные вклады, которые предусматривается дополнительная форма вознаграждения в форме приза по результатам розыгрыша. Эта разновидность вкладов появилась в банковской практике сравнительно недавно. Деятельность по приему выигрышных вкладов осуществляется банками в целях рекламы своих вкладов. С введением в действие Федерального закона РФ от 11 ноября 2003 г. № 138-ФЗ «О лотереях»14 такие действия были обоснованно квалифицированы как стимулирующая лотерея, а проводящие их банки – как организаторы лотерей. В указанном законе также предусмотрено, что организатор стимулирующей лотереи должен получить разрешение от уполномоченного органа исполнительной власти субъекта РФ на проведение стимулирующей лотереи.

Глава 44 ГК РФ не содержит норм, регулирующих правовые особенности совместных вкладов. Однако вклады с множественностью лиц на стороне вкладчика могут возникать как в результате наследования, так и в результате заключения договора о совместном вкладе. Для регулирования отношений по договорам совместного банковского вклада может применяться норма п. 5 ст. 845 ГК РФ о договоре совместного счета в силу нормы п. 3 ст. 834 ГК РФ15.

§ 3. Понятие договора банковского вклада

В соответствии с п. 1 ст. 834 ГК РФ по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Если иное не предусмотрено законом, по просьбе вкладчика-гражданина банк вместо выдачи вклада и процентов на него должен произвести перечисление денежных средств на указанный вкладчиком счет.

Приведенные выше легального определение договора банковского вклада – результат исторического развития.

Правоотношения по договору банковского вклада претерпели ряд серьезных изменений в процессе становления и развития кредитных организаций. На заре банковского дела деньги помещались в банковские учреждения в качестве депозитов на условиях, что те же самые монеты, которые были переданы на хранение, подлежали возврату16. Таким образом, здесь термин «депозит» отвечал своему содержанию. За услуги хранителю уплачивали вознаграждение. Клиенты сохраняли при этом за собой право собственности на внесенные ими суммы и смогли их получить во всякое время. Банки же не могли распоряжаться вкладом, принятым на хранение17. Г.П. Неболсин пишет: «Каждый российский и иностранный подданный может вносить в банк золотую и серебряную монету, равно как золото и серебро в слитках, суммою не менее 150 руб­лей серебром для хранения в продолжение определенного времени, по прошествии коего оные должны быть востребованы вкладчиком. Таковые вклады хранятся в особенных ящиках или сундуках, с означением на них имени вкладчика и нумера, под которым оные в книгах банка записаны, и с приложением к ним банковой и вкладчиковой печати»18. Однако скоро банки заметили, что при более или менее прочном доверии к ним широкой публики общее количество вкладов день ото дня почти не изменяется: одни вклады изымаются, другие поступают в банк. Отсюда у банков появилась мысль, чтобы воспользоваться деньгами вкладчиков для своих кредитных операций. Вначале это делалось скрытым образом, так как банки не имели права раздавать вверенные им средства. Затем, когда клиентура убедилась в полной безопасности таких операций, если, конечно, они ведутся разумным образом, банки получили возможность действовать открыто. Они стали привлекать чужие временно свободные денежные средства с целью использования их в качестве кредитных ресурсов. При этом вкладчикам стал выплачиваться определенный процент. В виду этого вкладная операция совершенно изменила свой характер. Депозиты на хранение постепенно превратились во вклады для пользования19. Природа договора банковского вклада осталась такой же и по действующему законодательству.

Из легального определения договора банковского вклада, содержащегося в п. 1 ст. 834 ГК РФ, а также из ст. 844.1 ГК РФ следует, что договор банковского вклада является реальным. Поэтому помимо письменного документа для его заключения вкладчик должен передать банку предмет (в т.ч. сумму) вклада. Следовательно, договор банковского вклада считается заключенным с момента внесения суммы вклада в кассу банка или зачисления ее на его корреспондентский счет20. Если, несмотря на подписание договора как документа, его сумма не была передана банку, последний не обязан возвращать вкладчику сумму вклада, поскольку такой договор следует считать несостоявшимся. Таким образом, основанием договорной обязанности банка вернуть вклад, соответствует встречное предоставление в виде суммы вклада, ранее внесенной вкладчиком. Следовательно, договор банковского вклада – каузальная сделка.

Заключение договора банковского вклада сопровождается открытием депозитного счета, на который зачисляется сумма вклада. Депозитный счет является счетом внутреннего бухгалтерского учета банка, природа которого отличается от банковского счета клиента, открываемого на основании договора банковского счета.

Договор банковского вклада является односторонне-обязывающим. После заключения договора банковского вклада на банк возлагаются три основных обязанности: вернуть вкладчику сумму вклада в порядке, установленном в договоре, выплатить ему вознаграждение в виде процентов за весь период пользования чужими средствами, а также предоставить вкладчику обеспечение возврата вклада одним из предусмотренных в законе способов. Если согласованный в договоре правовой режим вклада позволяет, то на банк возлагается также обязанность принимать от вкладчика дополнительные вклады (пополнение вклада).

Вкладчик не имеет перед банком встречных обязанностей. Он имеет только права, корреспондирующие указанным выше обязанностям банка.

В соответствии с п. 1 ст. 838 ГК РФ и ст. 834 ГК РФ банк обязан выплачивать вкладчику проценты. Таким образом, договор банковского вклада является возмездным.

Целью договора банковского вклада является предоставление банку определенной суммы денег (драгоценных металлов) в собственность с обязательством возврата.

Объектом договора банковского вклада являются действия банка, на которые вправе притязать вкладчик, – возврат вклада вместе с процентами, начисленными за период пользования средствами вкладчика.

Предметом банковского вклада (материальным объектом обязательства) является денежная сумма или драгоценные металлы, переданные банку вкладчиком. В соответствии со ст. 844.1 ГК РФ вклады могут открываться в драгоценных металлах на основании договора банковского вклада в драгоценных металлах.

Денежные средства могут быть предметом банковского вклада как в российских рублях, так и в иностранной валюте.

Порядок внесения вкладов в иностранной валюте и рублевых вкладов нерезидентов регулируется Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»21. Им предусмотрено, что резиденты вправе без ограничений открывать вклады в иностранной валюте в уполномоченных банках (подп. 2 п. 3 ст. 9), также в банках-нерезидентах с обязательным последующим уведомлением налоговых органов (п.п. 1 и 2 ст. 12 Закона о валютном регулировании).

На территории РФ нерезиденты вправе открывать в порядке, установленном ЦБ РФ, банковские вклады в иностранной валюте и валюте РФ только в уполномоченных банках (ст. 13).

Пункт 2 ст. 834 ГК РФ признает договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, публичным договором.

Поскольку договор банковского вклада, заключенный с гражданином, является публичным:

– во-первых, банк не вправе по общему правилу, отказать в заключении договора банковского вклада;

– во-вторых, банк не вправе оказывать предпочтение одним вкладчикам перед другими. Например, банк не должен начислять более высокую процентную ставку по вкладам служащих банка (по сравнению с вкладами других граждан). Однако это правило действует только для вкладов, переданных на одних и тех же условиях, Банк может дифференцировать свои процентные ставки в зависимости от срока действия договоров, суммы вкладов и условий их возврата.

Договор банковского вклада был квалифицирован судебной практикой как договор присоединения, условия которого в соответствии с п. 1 ст. 428 ГК определяются банком в стандартных формах22.

Глава 2.
Порядок заключения и прекращения договора банковского вклада

§ 1. Стороны, форма и порядок заключения договора банковского вклада23

Согласно ст. 834 ГК РФ сторонами договора банковского вклада являются банк и вкладчик.

Общие правила о договоре банковского вклада не содержат никаких ограничений в отношении лиц, которые могут быть вкладчиками (кредиторами) банка. В соответствии с п. 2 ст. 26 ГК РФ несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителей вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими. Однако если средства на банковский вклад несовершеннолетнего в возрасте от 14 до 18 лет были внесены не самим несовершеннолетним, а иным лицом (например, бабушкой), то несовершеннолетний вправе распоряжаться таким вкладом на общих основаниях24.

Другой стороной договора банковского вклада является банк или небанковская кредитная организация. Они должны отвечать определенным требованиям. Так, согласно п. 1 ст. 835 ГК РФ право банка на привлечение денежных средств во вклады должно основываться на лицензии ЦБ РФ. В соответствии со ст. 13 Закона о банках лицензии на осуществление банковских операций, включая привлечение вкладов, выдаются кредитным организациям ЦБ РФ без ограничения сроков их действия.

Пункт 4 ст. 834 ГК РФ допускает возможность заключения договоров банковского вклада не только банками, но и другими кредитными организациями. Из всех известных видов небанковских кредитных организаций правом привлечения вкладов юридических лиц пользуются только небанковские депозитно-кредитные организации в соответствии с Положением ЦБ РФ от 21 сентября 2001 г. № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций осуществляющих депозитные и кредитные операции»25. Небанковские кредитные организации не вправе привлекать вклады физических лиц.

Порядок выдачи банковских лицензий установлен Законом и банках и Инструкцией ЦБ РФ от 2 апреля 2010 г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче разрешений на осуществление банковских операций»26.

Законодательством установлены две различные процедуры приобретения права на привлечение вкладов юридических и физических лиц.

1. Законодательство не предусматривает какой-либо специальной лицензии для привлечения во вклады средств юридических лиц. Банк с универсальной или базовой лицензией либо небанковская депозитно-кредитная организация может проводить такие операции, имея свою обычную лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.27

2. Правом на привлечение вкладов от физических лиц может обладать только банк, отвечающий требованиям ст. 5 и 36 Закона о банках.

В соответствии с п. 8.8 и 14.1 Инструкции Банка России № 135-И правом привлекать денежные средства физических лиц во вклады будут обладать банки с универсальной и базовой лицензией.

По общему правилу, банки с универсальной или базовой лицензиями могут получить право привлекать средства физических лиц, если с даты их государственной регистрации прошло более двух лет, и они отвечают некоторым дополнительным требованиям. При этом банки с базовой лицензией смогут получить право привлекать средства физических лиц только при расширении своей деятельности.

Исключение из этого правила также предусмотрено ст. 36 Закона о банках. Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено вновь регистрируемому банку с универсальной лицензией либо банку с универсальной лицензией, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, если:

1) размер уставного капитала вновь регистрируемого банка с универсальной лицензией либо размер собственных средств (капитала) действующего банка с универсальной лицензией составляет величину не менее 3 миллиардов 600 миллионов рублей;

2) банк с универсальной лицензией соблюдает установленную нормативным актом Банка России обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых он находится.

Например, в соответствии с п. 8.8 Инструкции Банка России для привлечения вкладов физических лиц банк должен располагать универсальной лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (с правом привлечения во вклады денежных средств физических лиц) и на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.28

Кроме того, такой банк должен отвечать требованиям Банка России для участия в системе страхования вкладов29, а также п. 14.2 Инструкции ЦБ РФ № 135-И; а также экономическим требованиям Банка России, перечисленным в п. 13.1 Инструкции ЦБ РФ № 135-И.

Форма договора банковского вклада. В соответствии с п. 1 ст. 836 ГК РФ договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме.

Договор может быть оформлен путем составления единого документа в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику (ст. 36 Закона о банках), а также другими способами, перечисленными в ст. 434 ГК РФ.

Сберегательная книжка должна содержать ряд указанных в ст. 843 ГК РФ сведений: наименование и место нахождения банка (ст. 54 ГК РФ), а если вклад внесен в филиал, также место нахождения соответствующего филиала банка, номер счета по вкладу, все суммы денежных средств, зачисленных на счет, все суммы денежных средств, списанных со счета, и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Осуществление операций по вкладам граждан с их отражением в сберегательной книжке имеет ряд особенностей, связанных с ее постоянным нахождением у вкладчика. Так, операции по внесению дополнительных взносов на депозитный счет третьими лицами (см. ст. 841 ГК РФ) не могут быть отражены в сберегательной книжке, по крайней мере, до момента явки вкладчика в банк. Следовательно, сберегательная книжка не всегда достаточно объективно отражает состояние вклада, хотя такая презумпция и предусмотрена ст. 843 ГК РФ. Она может быть опровергнута материалами судебного дела. Бремя доказывания этих обстоятельств лежит на вкладчике.

Если вкладчик утратил именную сберегательную книжку, то банк не освобождается от своих договорных обязательств и по заявлению вкладчика должен выдать ему новую сберегательную книжку.

В соответствии со ст. 844 ГК РФ заключение договора банковского вклада может быть удостоверено сберегательным и депозитным сертификатами.

Сберегательный и депозитный сертификаты являются именными документарными ценными бумагами, удостоверяющими факт внесения вкладчиком в банк суммы вклада на условиях, указанных в соответствующем сертификате, и право владельца такого сертификата на получение по истечении установленного сертификатом срока суммы вклада и обусловленных сертификатом процентов в банке, выдавшем сертификат.

Владельцем сберегательного сертификата может быть только физическое лица, в том числе индивидуальный предприниматель.

Сумма вклада, внесение которой удостоверено сберегательным сертификатом, подлежит страхованию в соответствии с законом о страховании вкладов физических лиц.

Владельцем депозитного сертификата может быть только юридическое лицо.

Пунктом 5 ст. 844 ГК РФ предусмотрено, что сберегательные или депозитные сертификаты могут выдаваться на условиях обездвижения (ст. 148.1 ГК РФ), в том числе обездвижения путем их хранения в выдавшем банке при условии, что такой банк в соответствии с законом вправе осуществлять хранение документарных ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги. В случае обездвижения такие сертификаты не выдаются на руки их владельцам, а права владельцев таких сертификатов закрепляются в одном сертификате, реквизиты которого устанавливаются Банком России.

Пункт 2 ст. 836 ГК РФ относит договор банковского вклада к числу формальных, поскольку при несоблюдении письменной формы такой договор является ничтожным.

Порядок заключения договора банковского вклада. В соответствии со ст. 30 Закона о банках клиенты вправе открывать любое необходимое им количество депозитных счетов в любой валюте.

Следовательно, вкладчик может заключать неограниченное количество договоров банковского вклада как с разными банками, так и с одним и тем же банком. Однако порядок заключения договора банковского вклада имеет особенности, определяемые спецификой этого договора.

Поскольку договор банковского вклада является реальным, то помимо письменного документа для его заключения необходимо передать банку сумму вклада. Соответственно, права и обязанности сторон этого договора возникают в момент внесения вкладчиком суммы вклада в кассу банка или в момент ее зачисления на корреспондентский счет банка при безналичных расчетах.

Отсутствие факта зачисления на корреспондентский счет банка средств вкладчика, перечисленных в безналичном порядке, рассматривается арбитражной практикой как невнесение вклада, исключающее удовлетворение иска о возврате депозита30.

Следует иметь в виду, что этот вывод справедлив только для случая, когда расчетный счет вкладчика находится в другом банке. Если же депозитный счет открывается в том же банке, в котором у него имеется расчетный счет, с которого перечисляется вклад, его сумма не проходит через корреспондентский счет банка. В этом случае переводимые деньги следует считать внесенными на новый вклад с момента их отражения по вновь открытому депозитному счету.

Статья 843 ГК РФ предусмотрено, что договором банковского вклада с гражданином может быть предусмотрена выдача именной сберегательной книжки. Именная сберегательная книжка не является ценной бумагой. Следовательно, из п. 1 ст. 843 ГК РФ следует, что в отличие от ранее действовавшего порядка сберегательная книжка не может удостоверять факт заключения договора банковского вклада. Она может служить письменным доказательствам внесения вкладчиком-гражданином денежных средств на его счет по вкладу.

Если же договор банковского вклада был совершен в виде единого документа, а сберегательная книжка по каким-либо причинам не была оформлена, то внесение денег во вклад может быть удостоверено, например, квитанцией к приходному кассовому ордеру, подписанной кассиром банка.

Факт внесения суммы вклада в банк может быть удостоверен сберегательным или депозитным сертификатом в соответствии со ст. 844 ГК РФ.

В судебной практике имеется два специальных случая, когда несмотря на формальное внесение вклада в банк, суды могут сделать вывод о том, что факт передачи банку суммы вклада отсутствует, и поэтому договор банковского вклада не должен считаться заключенным.

1. В условиях предстоящего банкротства банка, когда вкладчикам становятся очевидными признаки финансового неблагополучия банка, нередко предпринимаются попытки обойти законодательство о банкротстве и законодательство о страховании вкладов. Учитывая, что вклады физических лиц – потребителей подлежат страхованию вкладов (в настоящее время – в пределах 1400 000 рублей, ранее – 700 000 рублей), а вклады юридических лиц и граждан предпринимателей не подлежат страхованию, возникла т.н. проблема «разбивщиков»31. Если у банка открылась картотека неоплаченных в срок расчетных документов к корреспондентскому счету, то он прекращал платежи. Однако внутренние клиентские расчеты все равно могут производиться до момента отзыва лицензии. В этих условиях вкладчики, сумма вклада которых превышает предельную величину вклада, подлежащего страхованию, либо вкладчики – юридические лица могут перевести все или часть своих вкладов во вклады физических лиц, размер которых был менее предельного значения вкладов, подлежащих страхованию. Иными словами, вклады «разбивались» на части, подлежащие страхованию, которые переводились другим вкладчикам внутренними проводками банка, либо формально (т.е. фактического получения) выдавались через кассу банка, а затем в той же сумме «вносились» на имя другого вкладчика.

Сложилась устойчивая судебная практика, в результате которой был сделан вывод, что перечисление денежных средств на вклад посредством внутрибанковской проводки до отзыва банковской лицензии в условиях фактической неплатежеспособности банка (в отсутствие средств на корреспондентском счете) с целью создания обязательства, подлежащего государственному страхованию, является формальной операцией и не свидетельствует о заключении (исполнении) договора банковского вклада32.

2. В некоторых случаях сумма вклада, внесенная в банк в соответствии с заключенным договором банковского вклада, не приходуется по счетам в банке, т.е. депозитный счет банком не открывается и вклад на него не зачисляется. Соответственно такой вклад не проводится по банковскому балансу.

Причины, породившие это явление, бывают разные. В ряде случаев внесение вклада без зачисления на депозитный счет совершается с согласия вкладчика. В этом случае вклад должен считаться невнесенным.

Однако в большинстве случаев вкладчики даже не знают о нарушении правил бухгалтерского учета со стороны сотрудников банков. Указанная проблема явилась предметом дискуссий на практике и в литературе.

Судебные споры, возникающие в указанной сфере, были подробно рассмотрены в статье С.А. Пыхтина. Указанный автор рассмотрел проблему защиты прав и законных интересов вкладчиков от недобросовестных действий сотрудников банков, которые не проводили вклады по бухгалтерскому учету банка, что превращало вклады в «забалансовые» и влекло отказ со стороны Агентства по страхованию вкладов в выплате страхового возмещения по таким вкладам. Эта проблема особенно остро встала после отзыва лицензии у КБ «Мастер-Банк» (ОАО). В частности, у ряда вкладчиков этого банка на руках был только сам договор банковского вклада, в одном из пунктов которого было указано, что договор является доказательством приема денежных средств от вкладчика и основанием для исполнения банком принятых на себя обязательств перед ним. Обычно выдаваемых вкладчикам в подобных случаях первичных учетных документов в виде приходных кассовых ордеров с указанием суммы внесенных во вклад денежных средств у этих вкладчиков не было33.

В постановлении Конституционного Суда от 27 октября 2015 г. № 28-П по делу о проверке конституционности п. 1 ст. 836 Гражданского кодекса Российской Федерации в связи с жалобами граждан И.С. Билера, П.А. Гурьянова, Н.А. Гурьяновой, С.И. Каминской, А.М. Савенкова, Л.И. Савенковой и И.П. Степанюгиной судам было предложено дифференцировать различные случаи внесения сумм вкладов в банки без отражения по счетам бухгалтерского учета, защищая добросовестных вкладчиков.

«Конституционный Суд РФ предоставил добросовестным вкладчикам достаточно мощное средство правовой защиты – возможность доказывать факт внесения денежных средств во вклад любыми выданными ему банком документами. Для того, чтобы использовать это средство правовой защиты, достаточно проявить обычную осмотрительность при совершении действий по внесению денежных средств во вклад:

а) заключить договор в здании (офисе) банка;

б) передать денежные суммы работникам банка. При этом проверять наличие доверенности не требуется, поскольку полномочия работников банка явствуют из обстановки;

в) получить в подтверждение совершения операции любой удостоверяющий этот факт документ. Учитывая, что достаточно часто после таких операций банк становится неплатежеспособным, в суде возникают иски вкладчиков о включении их требований в реестр с целью получения страхового возмещения от ГК “Агентство по страхованию вкладов”. Соответственно, на Агентство по страхованию вкладов возлагается обязанность по доказыванию осведомленности вкладчика о том, что вклад принимается на нестандартных условиях, отличающихся от обычно предлагаемых банками, а потому даже для не очень сведущего вкладчика должно стать понятно, что этот вклад не будет учтен в соответствии с нормами банковского законодательства. АСВ удалось доказать недобросовестность и неразумность действий вкладчика КБ “Мастер-Банк” (ОАО) в деле, рассмотренном Судебной коллегией по экономическим спорам Верховного Суда РФ»34.

В большинстве случаев в судебных актах указывается, что договор банковского вклада с гражданином не признается недействительным или незаключенным, несмотря на то, что он заключен от имени банка неуполномоченным лицом и в банке отсутствуют сведения о данном вкладе, если не опровергнуты разумность и добросовестность действий этого гражданина35.

Имеются примеры противоположных решений, когда вклад считается не внесенным36.

Порядок внесения вкладов в иностранной валюте и рублевых вкладов нерезидентов регулируется не только главой 44 ГК РФ, но и Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»37. Им предусмотрено, что резиденты вправе без ограничений открывать вклады в иностранной валюте в уполномоченных банках (п. 2 ч. 3 ст. 9), также в банках-нерезидентах с обязательным последующим уведомлением налоговых органов (ч. 1 и 2 ст. 12 Закона о валютном регулировании).

На территории РФ нерезиденты вправе открывать в порядке, установленном ЦБ РФ, банковские вклады в иностранной валюте и валюте РФ только в уполномоченных банках (ст. 13).

Поскольку договор банковского вклада с гражданином является публичным (п. 2 ст. 834, ст. 426 ГК РФ), банк не вправе отказать гражданину в приеме вклада при следующих условиях:

а) согласно учредительным документам и лицензии банк имеет право на осуществление сберегательных операций;

б) прием вклада не приведет к нарушению законодательства. Например, банк не вправе принять вклад, если в отношении банка применения санкция в виде запрета на осуществление операций по открытию новых вкладов (ч. 3 ст. 74 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»);

в) открытие вклада не приведет к нарушению обязательных экономических нормативов, установленных ЦБ РФ;

г) банк не приостановил дальнейший прием вкладов от населения по причинам экономического или иного характера;

д) у банка имеются необходимые производственные и технические возможности для приема вклада (свободные операционисты, вместительные операционные залы и т.п.;

е) отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности принять вклад. Если при наличии перечисленных обстоятельств банк оказался принять вклад, гражданин вправе обратиться в суд с иском о понуждении заключить договор банковского вклада на условиях, которые предлагаются другим вкладчикам этого банка, а также взыскать убытки, вызванные уклонением банка от заключения договора.

Из ст. 426 ГК РФ вытекает, что суд может отказать в удовлетворении такого иска только в одном случае: кредитная организация не имела возможности принять вклад. При этом в постановлении Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 1 июля 1996 г. № 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации»38 предусматривает, что именно на коммерческой организации (в данном случае на банке) лежит бремя доказывания отсутствия такой возможности.

Право банка отказать клиенту в приеме вклада может быть предусмотрено законом.

Например, основания для отказа банка от заключения договора банковского вклада предусмотрены Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» (далее – Закон № 115-ФЗ).

Во-первых, кредитная организация обязана отказать клиенту в заключении договора банковского вклада, если при этом нарушаются следующие запреты, установленные для кредитных организаций ч. 5 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».39

Кредитным организациям запрещается:

открывать и вести счета (вклады) на анонимных владельцев, то есть без предоставления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации, а также открывать и вести счета (вклады) на владельцев, использующих вымышленные имена (псевдонимы);

открывать счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя;

устанавливать и поддерживать отношения с банками-нерезидентами, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления;

заключать договор банковского счета (вклада) с клиентом в случае непредставления клиентом, представителем клиента документов, необходимых для идентификации клиента, представителя клиента в случаях, установленных Законом № 115-ФЗ.

Во-вторых, кредитные организации вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом в случае наличия подозрений о том, что целью заключения такого договора является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (п. 5.2 Закона № 115-ФЗ).

На практике банки довольно часто отказывают в заключении договора банковского вклада в случае уклонения вкладчика от идентификации в соответствии с Законом № 115-ФЗ.

Так, согласно материалам одного из дел40, рассмотренных в суде первой инстанции, банк отказал физическому лицу в заключении договора банковского вклада в пользу третьего лица (ст. 842 ГК РФ), поскольку клиент не представил всех сведений, необходимых для идентификации выгодоприобретателя в соответствии с требованиями Закона № 115-ФЗ и Положением Банка России от 15 октября 2015 г. № 499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».41

В заявлении клиента об открытии вклада в пользу третьего лица были указаны только фамилия, имя, отчество, дата рождения и адрес регистрации клиента, а также третьего лица. Паспортные данные сторон в заявлении отсутствовали. К заявлению не были приложены документы, удостоверяющие личность клиента и третьего лица.

Поскольку требования закона об идентификации клиента и выгодоприобретателя не были выполнены, банк отказал клиенту в принятии вклада.

Спустя некоторое время клиент обратился в суд с иском о защите своих прав, потребовав взыскания с банка убытков в размере 3 000 000 рублей и суммы морального вреда.

В процессе рассмотрения дела было установлено, что клиент предпринял попытку открыть вклад в банке на имя третьего лица с целью возврату этому лицу ранее полученной от него суммы займа. В договоре займа, заключенном вносителем средств (заемщик) с указанным третьим лицом (займодавец), было установлено, что возврат займа должен осуществляться путем открытия вклада в банке на имя займодавца. За несвоевременный возврат суммы займа договором предусматривался штраф в размере 3 000 000 рублей, который был взыскан с заемщика в ходе рассмотрения другого гражданского дела. Указанный штраф клиент и попытался взыскать с банка.

Рассматривая указанное дело, суд сделал вывод о том, что банк неправомерно отказал вкладчику в заключении договора банковского вклада, удовлетворив иск (решение от 27 июня 2017 г.).

Представляется, что судом не были учтены требования Закона № 115-ФЗ.

Согласно подп. 1 п. 1 ст. 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, по общему правилу обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя. Данное требование находит свое развитие в ст. 1.1 Положения № 499-П, где императивно установлено: «Кредитная организация обязана до приема на обслуживание идентифицировать физическое или юридическое лицо; лицо, не являющееся непосредственно участником операции, к выгоде которого действует клиент». При этом в ст. 3.2 Положения № 499-П сказано, что для целей идентификации в кредитную организацию представляются оригиналы документов или надлежащим образом заверенные копии. Поскольку к заявлению о приеме вклада вкладчиком не были приложены документы, удостоверяющие личность вкладчика и третьего лица, банк не имел возможности корректно выполнить требования об идентификации.

§ 2. Порядок прекращения договора банковского вклада

Прекращение договора банковского вклада осуществляется по общим правилам гл. 26 ГК РФ, в результате надлежащего исполнения (возврата вклада), а также досрочного расторжения договора (ст. 450 ГК РФ) или отказа от договора (исполнения договора) или от осуществления прав по договору (ст. 450.1 ГК РФ).

Особенностью правового режима банковского вклада является наличие следующих норм, предусматривающих специальные основания для одностороннего расторжения договора банковского вклада по инициативе вкладчика (п. 2 ст. 835; п. 2 ст. 837; п. 4 ст. 840 ГК РФ). Возможность появления таких норм закона предусмотрена п. 1 ст. 450.1 ГК РФ.

Например, норма п. 2 ст. 837 ГК РФ предоставляет гражданину, заключившему с банком договор о срочном вкладе, право требовать возврата всей суммы или ее части ранее установленного срока42. Эти действия вкладчика следует рассматривать соответственно как одностороннее расторжение договора, или одностороннее изменение его условий, возможность которого предусмотрена законом (п. 1 ст. 310 ГК РФ). В последнем случае договор о срочном вкладе становится договором о вкладе до востребования. Право юридического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, на досрочный возврат депозита может быть предусмотрено договором (п. 2 ст. 310 ГК РФ). В противном случае досрочный возврат допускается лишь с согласия банка.

Порядок расторжения договора банковского вклада в указанных выше случаях определяется общим правилом п. 1 ст. 450.1 ГК РФ. Поэтому в случае отказа банка возвратить сумму вклада по требованию вкладчика, он вправе обратиться в суд с иском о расторжении договора банковского вклада и о взыскании его суммы вместе с причитающимися процентами и штрафными санкциями.

Глава 3.
Основные условия договора банковского вклада

§ 1. Понятие существенных условий договора банковского вклада

Исходя из нормы абзаца второго п. 1 ст. 432 ГК РФ, существенные условия любого договора подразделяются на три группы:

во-первых, условия, которые названы существенными в законе или иных правовых актах. Одним из таких условий, общим для всех договоров, в п. 1 ст. 432 ГК РФ назван предмет договора;

во-вторых, такие условия, которые необходимы для договора данного вида. Речь идет об условиях, без которых конкретный договорный тип не может существовать; и

в-третьих, условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

При таком широком понимании термина «существенные условия договора», невозможно перечислить все действительно существенные условия любого договора. Их перечень будет всегда разным, поскольку невозможно заранее предположить, какие условия могут быть включены в договор по требованию одной из его сторон. Перечень существенных условий, содержащийся в п. 1 ст. 432 ГК РФ, был определен законодателем с единственной практической целью – определить момент заключения любого конкретного договора.

Здесь речь идет о т.н. «широкой» концепции «существенных условий» договора.

Иными словами, консенсуальный договор следует считать заключенным только с того момента, когда стороны договорились по всем условиям этого договора, включая те из них, которые являются необычными, случайными для договора соответствующего типа, однако были согласованы по требованию стороны. В этом смысле все условия конкретного консенсуального договора, заключенного сторонами на практике, следует считать существенными для решения вопроса о моменте его заключения. Как известно, для заключения реального договора требуется не только согласование указанных условий, но и передача вещи.

Однако перечень условий, входящих в категорию существенных условий видоизменяется, когда законодатель ставит иную цель – определить минимально необходимый перечень условий договора соответствующего типа, чтобы его можно было считать заключенным. Для определения существенных условий договорного типа в указанном смысле достаточно просто ознакомиться с законодательством. Представляется, что в указанном смысле к категории существенных следует отнести предмет договора и те условия, которые названы существенными в законе, либо необходимы для существования договора определенного типа. В этом случае речь идет о т.н. «узкой» концепции существенных условий договора.

При определении перечня существенных условий договора банковского вклада будем исходит из описанной выше «узкой» концепции существенных условий.

Применительно к договору банковского вклада судебная практика необоснованно расширяет перечень существенных условий договора банковского вклада. Например, в постановлении ФАС Дальневосточного округа от 27 декабря 2010 г. № Ф03-8951/2010 по делу № А37-580/201043 содержится вывод о том, что условие о размере оплаты оказанных банком услуг и о порядке и сроках ее внесения являются существенными условиями договора банковского вклада (депозита) с физическим лицом.

Такой вывод был сделан потому, что, по мнению суда, на отношения по договору банковского вклада распространяется действие ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности. Ею предусмотрен более широкий перечень существенных условий банковских договоров. Так, согласно указанной норме, в договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и срок их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, включая ответственность за нарушение обязательства по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.

Таким образом, суд посчитал, что речь идет о группе существенных условий договора, предусмотренных в законе. Представляется, однако, что в норме ст. 30 Закона о банках речь идет не о категории существенных условий банковских договоров, предусмотренных в законе, а просто о важных, с точки зрения законодателя, условиях. На это указывают слова, подчеркивающие незамкнутый характер таких условий и отсутствие точной привязки к конкретному договорному типу. Представляется, что термин «существенные условия» употреблен в ст. 30 Закона о банках по недоразумению.

Кроме того, не следует забывать, что условие договора следует считать существенным только тогда, когда оно не может быть восполнено диспозитивной нормой закона.

Мнение суда по указанному делу о том, что существенным условием договора банковского вклада является условие «о размере оплаты оказанных банком услуг и о порядке и сроках ее внесения» не соответствует законодательству о договоре банковского вклада, поскольку по договору банковского вклада банк не оказывает вкладчику никаких услуг. Договор банковского вклада является односторонне обязывающим. Обосновывая свое мнение, суд сослался на норму п. 3 ст. 834 ГК РФ, которая допускает возможность применения к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, правил о договоре банковского счета (глава 45). Одним из таких правил является условие о размере платы за расчетно-кассовое обслуживание, порядке и сроках ее внесения.

Не оспаривая возможность применения к отношениям по договору банковского вклада правил главы 45 ГК РФ, необходимо учитывать, что в силу п. 3 ст. 834 ГК РФ это возможно только тогда, когда нормы о договоре банковского счета не противоречат существу договора банковского вклада. Между тем, какие-либо расчетные операции банк совершает по договору банковского счета, а не по договору банковского вклада.

Таким образом, не всегда применение гл. 45 ГК РФ к отношениям по договору банковского вклада для определения категории существенных условий является обоснованным.

Представляется, что при узком подходе к пониманию существенных условий договора обоснован вывод, что договор банковского вклада имеет одно существенное условие – его предмет. Однако это общее правило.

Существенными условиями договора банковского вклада, заключенного в пользу третьего лица путем внесения вклада на вновь открываемый счет (ст. 842 ГК РФ), следует считать предмет договора и имя (наименование) лица, в пользу которого вносится вклад, поскольку эти условия прямо поименованы в законе как существенные.

В дальнейшем изложении речь пойдет не только о существенных условиях договора банковского вклада, но также о тех условиях, которые наиболее часто включаются на практике при заключении конкретных договоров. Назовем их основными условиями договора.

§ 2. Предмет и срок договора банковского вклада

Предметом любого договора в смысле п. 1 ст. 432 ГК РФ следует считать наиболее важные действия, направленные на исполнение основных обязанностей сторон, которые составляют существо рассматриваемого договорного типа. Такое понимание предмета договора банковского вклада полностью совпадает с понятием объекта обязательства, возникшего из этого же договора.

Применительно к договору банковского вклада речь может идти об обязанности банка вернуть вкладчику сумму его вклада в порядке, предусмотренном договором. Отсюда следует, что обязательство банка носит денежный характер.

Согласно иной точке зрения, под предметом договора следует понимать материальный объект44 обязательства, на который кредитор имеет право воздействовать через действия обязанного лица (должника). В этом смысле предметом договора банковского вклада является определенная этим договором денежная сумма или определенное весовое значение обезличенного драгоценного металла.

Денежный вклад может быть внесен как в рублях, так и в иностранной валюте. Если вклад внесен в иностранной валюте, то валютой долга и валютой платежа является только эта иностранная валюта. Обязательство по возврату указанного вклада следует считать валютным денежным обязательством.

Срок договора банковского вклада. Срок договора банковского вклада может быть определен как установленный договором срок возврата банковского вклада. Срок может быть установлен любым способом: путем указания на конкретную дату, период времени или событие, которое обязательно должно наступить (срочные вклады). Примером последнего способа обозначения срока могут служить целевые вклады Сбербанка РФ на детей до достижения ими 16-летнего возраста. В других договорах срок исполнения обязанности банка может определяться только моментом востребования (вклады до востребования).

§ 3. Условие о процентах

Учитывая возмездный характер договора банковского вклада, в обязанность банка входит обязательная выплата процентов на сумму вклада.

Условие о процентах по вкладу не является существенным условием договора банковского вклада, поскольку отсутствие этого условия в конкретном договоре не приводит к его недействительности, а восполняется нормой п. 1 ст. 838 ГК РФ. В указанном случае банк обязан выплачивать проценты в размере существующей в месте жительства (месте нахождения) вкладчика ставки банковского процента (ставки рефинансирования – ранее, в настоящее время – ключевой ставки Банка России) на день уплаты банком вкладчику суммы его вклада (ст. 809 ГК РФ)45.

Если в договоре прямо предусмотрено, что банк не обязан платить вкладчику вознаграждение за пользование его средствами, то такую сделку не следует квалифицировать как договор банковского вклада. Это может быть договор иной правовой природы, например, договор беспроцентного займа.

Общее правило об изменении процентных ставок по договорам банковского вклада установлено ст. 450 ГК РФ. Следовательно, изменение размера процентов по вкладу, согласованного в договоре, допускается только по соглашению сторон, либо по требованию одной из сторон в судебном порядке при существенном нарушении договора другой стороной или в иных случаях, предусмотренных законом.

Законодательство содержит три различных специальных правовых нормы, которые определяют порядок изменения процентных ставок в одностороннем порядке по договорам банковского вклада:

– для банковских вкладов, внесение которых удостоверено сберегательным или депозитным сертификатом (п. 3 ст. 838 ГК РФ);

– для банковских вкладов до востребования (п. 2 ст. 838 ГК РФ);

– для вкладов до востребования (п. 3 ст. 838 ГК РФ, ст. 29 Закона о банках).

1. В соответствии с п. 3 ст. 838 ГК РФ по договору банковского вклада, внесение вклада по которому удостоверено сберегательным или депозитным сертификатом, размер процентов не может быть изменен в одностороннем порядке.

2. В соответствии с п. 2 ст. 838 ГК РФ по вкладам до востребования банк вправе в одностороннем порядке изменять (уменьшать или увеличивать) размер процентной ставки за пользование средствами вкладчика, если иное не предусмотрено договором46.

Решение банка увеличить процентную ставку вступает в силу в порядке им же установленном, и может не доводиться до сведения вкладчика.

Решение уменьшить размер процентов:

– во-первых, подлежит сообщению вкладчику;

– во-вторых, может относиться лишь к вкладам, внесенным до получения вкладчиком этого сообщения банка;

– в-третьих, вступает в силу только по истечении месяца с момента извещения вкладчика.

Иной порядок может быть предусмотрен в договоре.

3. Пункт 3 ст. 838 ГК РФ не допускает возможности одностороннего уменьшения банком согласованного с вкладчиком-гражданином размера процентной ставки по срочному вкладу. При этом предусматривается, что иной порядок может быть установлен только законом, но не договором47.

Иными словами, условие о праве банка на одностороннее уменьшение размера процентной ставки по срочному вкладу не может быть включено в договор банковского вклада.

Аналогичное правило содержится в ч. 3 ст. 29 Закона о банках. Ею предусмотрено, что по договору банковского вклада (депозита), внесенного гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, банком не может быть односторонне сокращен срок действия этого договора, уменьшен размер процентов, увеличено или установлено комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

Исходя из буквального смысла ч. 3 ст. 29 Закона о банках, банк не вправе в одностороннем порядке (как в судебном, так и во внесудебном) изменять срочные договоры банковского вклада, заключенные с гражданами, в части:

– сокращения срока действия договора;

– уменьшения размера процентов;

– увеличения или установления комиссионного вознаграждения по операциям.

Исключения могут быть установлены только федеральными законами.

Следует отметить, что ч. 3 ст. 29 Закона о банках запрещает банкам одностороннее изменение указанных условий договоров независимо от того, каким способом оно может быть осуществлено. Речь идет не только об отсутствии у банков права включать в договоры условие о своем праве на изменение условий, перечисленных в ч. 3 ст. 29 Закона о банках.

Очевидно, что рассматриваемые условия не могут изменяться без согласия вкладчика и в других случаях, например в связи изменением соответствующих локальных актов банка. Если банк устанавливает эти условия в своих локальных актах, а впоследствии сам же их изменяет, очевидно, что банк действует в одностороннем порядке, что противоречит закону.

Из анализа ч. 3 ст. 29 Закона о банках следует, что перечисленные в ней условия могут изменяться только по соглашению сторон.

Часть 3 ст. 29 Закона о банках является специальной по отношению к ч. 2 ст. 29 Закона о банках. Это означает, что на все остальные изменения срочных договоров банковского вклада с гражданами распространяются общие правила ч. 2 ст. 29 Закона о банках и ст. 450 ГК РФ.

Чтобы обойти правило ч. 3 ст. 29 Закона о банках, некоторые банки используют несколько процентных ставок:

– первоначальная процентная ставка (применяется при заключении договора и начисляется на первоначальный взнос по вкладу;

– процентная ставка, применяемая к сумме дополнительных взносов;

– процентная ставка, начисляемая на сумму капитализированных процентов (не полученных вкладчиком и поэтому прибавленных к сумме вклада);

– наконец, процентная ставка, применяемая в случае пролонгации договора.

Причем все из них, за исключением первоначальной процентной ставки, определяются путем отсылки к тарифам банка. В результате все процентные ставки, установленные после заключения договора путем отсылки к тарифам банка (в связи с внесением дополнительных взносов, капитализацией процентов, или пролонгации договора) могут отличаться от первоначально установленной процентной ставки как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения. В последнем случае может возникнуть вопрос о соответствии этих изменений ч. 3 ст. 29 Закона о банках.

Для ответа на поставленный вопрос необходимо дать правовую квалификацию рассматриваемым договорам банковского вклада с учетом использования ими нескольких процентных ставок. Соответственно, необходимо определить, является ли такой договор одним правоотношением, либо документ, подписанный сторонами, объединяет несколько договоров банковского вклада по числу дополнительных взносов и причисленных процентов. Представляется, что нет правовых препятствий для конструирования такого договора по любой модели. В последнем случае он будет представлять собой договор банковского вклада с элементами рамочного договора, предусматривающего право сторон заключать в будущем дополнительные договоры банковского вклада на условиях, установленных первоначальным договором. В этом случае все дополнительные взносы и суммы причисленных процентов необходимо оформлять отдельными договорами банковского вклада.

Вывод о правовой природе конкретного договора должен следовать из анализа его содержания. Однако в большинстве случаев банки заключают один договор банковского вклада, который использует несколько процентных ставок. Поскольку закон не запрещает использование нескольких процентных ставок по одному договору, такая практика не противоречит законодательству. Поэтому в дальнейшем речь будет идти об одном договоре банковского вклада, использующего несколько процентных ставок, а не о нескольких договорах банковского вклада, заключенных во исполнение рамочного договора.

Учитывая, что в результате использования нескольких процентных ставок, ставка на первоначальный взнос не изменится, следует сделать вывод, что использование банком нескольких процентных ставок позволяет банкам не нарушать п. 2 ст. 838 ГК РФ (ч. 3 ст. 29 Закона о банках). Договор устанавливает новую процентную ставку при пополнении вклада (в отношении вновь внесенной суммы) и в случае капитализации процентов (в отношении суммы процентов, причисленных к сумме вклада).

Однако такая практика может породить другую проблему.

Как было указано выше, все процентные ставки по вкладу, кроме первоначальной, должны определяться путем отсылки к тарифам банка, действующим на соответствующий момент времени (на дату внесения дополнительного взноса, на дату капитализации процентов или на дату пролонгации договора). Причем вкладчику предлагается самому знакомиться с изменением Тарифов банка, например, на сайте банка в сети Интернет, либо путем посещения филиала банка. В данном случае может возникнуть только проблема, связанная с неопределенностью на момент заключения договора процентной ставки, которая будет применяться по вкладу соответствующего вида на момент внесения дополнительных взносов и капитализации процентов. Например, вкладчик может заявить, что, во-первых, при подписании договора он не был ознакомлен с тарифами банка, и поэтому они для него не обязательны, а, во-вторых, заявить, что он не обучен пользоваться сетью Интернет. Учитывая, что вкладчик находится в преклонном возрасте, ему трудно обучаться новым банковским технологиям.

Практика различных судов неодинаково решает указанную проблему.

Суды общей юрисдикции, как правило, поддерживают позицию вкладчика банка, если в материалах дела отсутствуют письменные доказательства ознакомления вкладчика с указанными тарифами. Один из таких случаев был рассмотрен Верховным Судом РФ в определении от 26 сентября 2006 г. по делу № 34-В06-65. Вкладчица сделала аналогичное заявление применительно к условию вклада, установленного правилами Сбербанка РФ, об изменении процентов. Верховный Суд РФ признал ее аргумент необоснованным только потому, что в документах Сбербанка РФ, представленных суду, имелась собственноручная «расписка» вкладчицы о том, что она ознакомлена с условиями вклада.

Представляется, что последующее изменение тарифов банка лучше всего оформлять дополнительными соглашениями к договору банковского вклада. Отсылка к сайту банка в сети Интернет или к объявлениям в филиале банка является неудачной потому, что при возникновении споров вкладчик всегда сможет заявить о том, что он не знал о таких изменениях. Например, он может сказать, что у него нет компьютера, и он не может узнавать информацию через Интернет, а в структурные подразделения банка он не заходил в течение последних 6 месяцев.

Не следует забывать, что вкладчик является потребителем, интересы которого защищаются в особом порядке. Так, в соответствии со ст. 10 Закона РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей» коммерческая организация обязана своевременно предоставлять потребителю необходимую и достоверную информацию о товарах (работах, услугах), обеспечивающую возможность их правильного выбора. Поэтому суд может признать обоснованным заявление вкладчика о том, что он не знал об изменении тарифов. В результате получится, что банк изменил их в одностороннем порядке, нарушив ч. 3 ст. 29 Закона о банках. Поэтому все случаи уменьшения процентов по срочным вкладам физических лиц – потребителей следует оформлять дополнительными соглашениями независимо от того, имеется ли в договоре условие о праве банка применять новую процентную ставку на дополнительные взносы, капитализированные проценты или вклад при пролонгации договора банковского вклада.

Позиция арбитражных судов, которые рассматривают споры с участием вкладчиков – юридических лиц, может оказаться иной. Спор между банком и вкладчиком, возникший в связи с резким уменьшением банком процентной ставки при пролонгации договора был рассмотрен Федеральным арбитражным судом Московского округа48. Данный договор был заключен банком с физическим лицом как срочный. Впоследствии физическое лицо уступило свои права по цессии юридическому лицу. По указанной причине спор был рассмотрен в арбитражном суде. Суд указал, сославшись на договор, что «сообщения об изменении процентных ставок размещаются Банком на специальных стендах, расположенных в помещениях филиалов и внутренних структурных подразделениях, осуществляющих операции по вкладам населения, а также в средствах массовой информации. Вкладчик, занимая активную позицию по отношению к судьбе размещенных им в Банке денежных средств, мог своевременно узнать о снижении процентной ставки по вкладу и в случае несогласия с этим расторгнуть договор, что отвечало бы принципу свободы договора».

В результате дело было рассмотрено в пользу банка. Однако приведенный пример не является характерным и не определяет позицию судебной практики в целом.

В связи с изложенным, предлагается следующим образом устанавливать новую процентную ставку по срочным вкладам в случае их пролонгации на новый срок. Однако вначале следует вспомнить следующие нормы права.

Из ч. 3 ст. 29 Закона о банках и из п. 3 ст. 838 ГК РФ следует, что:

во-первых, в случаях, установленных законом, банки вправе уменьшать процентные ставки по срочным вкладам граждан;

во-вторых, банки вправе увеличивать процентные ставки по срочным вкладам граждан в случаях, установленных договором.

Из п. 6 ст. 837 ГК РФ следует, что в случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором.

Аналогичная норма предусмотрена для банковских вкладов, удостоверенных сберегательными или депозитными сертификатами. В соответствии с п. 4 ст. 844 ГК РФ если сберегательные и депозитные сертификаты предусматривают право владельца соответствующего сертификата на получение вклада по требованию, банком при досрочном предъявлении требования владельца соответствующего сертификата о выдаче денежных средств выплачиваются сумма вклада и проценты в размере, выплачиваемом по вкладам до востребования, если условиями соответствующего сертификата не установлен иной размер процентов.

Одним из условий вклада до востребования является более низкая процентная ставка по сравнению со срочными вкладами. Поскольку п. 6 ст. 837 ГК РФ не уточняет, о каких вкладчиках идет речь, то есть основание для вывода, что он распространяется на всех вкладчиков, включая физических лиц. Следовательно, п. 6 ст. 837 ГК РФ является тем законом, который разрешает банку уменьшать процентную ставку по срочным вкладам граждан – в случае пролонгации срочного вклада устанавливать процентную ставку, применяемую им по вкладам до востребования. При этом правило п. 3 ст. 838 ГК РФ и ч. 3 ст. 29 Закона о банках не нарушается, поскольку случай уменьшения процентной ставки установлен законом, т.е. ГК РФ.

Из п. 6 ст. 837 ГК РФ не следует, что срочный вклад должен быть обязательно преобразован во вклад до востребования. Речь идет лишь о продлении срока его действия «на условиях вклада до востребования». Причем любое иное правило может быть установлено договором. Следовательно, в договоре (желательно сделать ссылку на п. 6 ст. 837 ГК РФ) можно предусмотреть использование не всех, а лишь необходимых банку условий, применяемых им по вкладам до востребования. Поэтому банк может выбрать только процентную ставку, применяемую по вкладам до востребования, что следует указать в договоре.

При этом ничто не мешает согласовать конкретный размер этой процентной ставки прямо в тексте договора.

Можно указать, например, размер процентной ставки, действующий по вкладам до востребования на момент заключения договора. Обозначение конкретной процентной ставки на случай пролонгации лучше, чем отсылка к будущим процентным ставкам. На практике известна точка зрения о том, что в случае отсутствия в тексте договора конкретной процентной ставки, установленной на случай пролонгации договора, следует применять абзац второй п. 1 ст. 838 ГК РФ (ранее – ставка рефинансирования, теперь – ключевая ставка Банка России).

Судебная практика, использующая такой подход, отсутствует. Вместе с тем указанное последствие вряд ли желательно. Поэтому рекомендуется предусматривать в договоре конкретный размер процентов, применяемый на случай пролонгации договора.

Снизив процентную ставку в случае, предусмотренном в законе, банк вправе использовать свое право на одностороннее увеличение процентной ставки по вкладу до размера, используемого для срочных вкладов соответствующего вида. Вкладчик должен быть уведомлен об увеличении процентной ставки в порядке, установленном договоре. Соответствующее условие следует включить в формуляр договора.

Кредитная организация не может в одностороннем порядке изменить (уменьшить или увеличить) обусловленную в депозитном или сберегательном сертификате процентную ставку по вкладу, установленную при выдаче сертификата.

Глава 4.
Содержание договора банковского вклада

§ 1. Обязанность банка возвратить вкладчику сумму вклада

После заключения договора банковского вклада на банк возлагаются три основные обязанности: вернуть вкладчику сумму вклада в порядке, установленном в договоре, выплатить ему вознаграждение в виде процентов за весь период пользования чужими средствами, а также предоставить вкладчику обеспечение возврата вклада одним из предусмотренных в законе способов. Если согласованный в договоре правовой режим вклада позволяет, то на банк возлагается также обязанность принимать от вкладчика дополнительные вклады (пополнение вклада).

Обязательство по возврату вклада должно выполняться банком в соответствии с условиями договора и с учетом требований п. 3 ст. 834 и ст. 861 ГК РФ.

Возврат вклада физическому лицу может быть произведен как наличными деньгами, так и в безналичном порядке.

Причем вкладчик-гражданин может дать распоряжение о перечислении суммы вклада на счет третьего лица. В соответствии с п. 1 ст. 834 ГК РФ по просьбе вкладчика-гражданина банк вместо выдачи вклада и процентов на него должен произвести перечисление денежных средств на указанный вкладчиком счет. Иное может быть предусмотрено законом.

Юридическому лицу – вкладчику банк вправе вернуть сумму вклада путем ее перечисления на один из расчетных счетов, принадлежащих этому клиенту. Право юридического лица – вкладчика требовать возврата суммы вклада на банковский счет третьего лица может быть предусмотрено законом в соответствии с абзацем вторым п. 3 ст. 834 ГК РФ.

На требование вкладчиков к банку о выдаче вкладов исковая давность не распространяется (ст. 208 ГК).

Норма п. 2 ст. 837 ГК РФ предоставляет гражданину, заключившему с банком договор о срочном вкладе, право требовать возврата всей суммы или ее части ранее установленного срока. Однако такое право у вкладчика отсутствует, если в соответствии с п. 2 ст. 837 и п. 3 ст. 844 ГК РФ договор банковского вклада был оформлен сберегательным сертификатом. В соответствии с п. 3 ст. 844 ГК РФ банк вправе выдавать сберегательные и депозитные сертификаты, условия которых не предусматривают право владельца сертификата на получение вклада по требованию. В этом случае такой сертификат должен содержать указание на отсутствие права вкладчика на досрочное получение вклада по требованию.

Действия вкладчика по досрочному истребованию вклада следует рассматривать как одностороннее изменение условий договора, возможность которого предусмотрена законом (ст. 310 ГК). В результате договор о срочном вкладе становится договором о вкладе до востребования.

Вкладчик является экономически более слабой стороной правоотношения, и поэтому в законодательство была включена норма о повышенной защите его интересов: условие договора об отказе гражданина от права получить вклад по первому требованию ничтожно, за исключением вкладов, внесение которых удостоверено сберегательным сертификатом, условия которого не предусматривают право вкладчика на получение вклада по требованию.

Право юридического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, на досрочный возврат депозита может быть предусмотрено договором (ст. 310 ГК). В противном случае досрочный возврат допускается лишь с согласия банка. Право вкладчика – юридического лица на досрочный возврат вклада отсутствует, если договор банковского вклада оформлен депозитным сертификатом, в котором содержится указание на отсутствие у вкладчика права на досрочное получение вклада по требованию.

В практике возникла проблема определения срока исполнения обязательства банка по возврату вклада до востребования. Согласно мнению некоторых практических работников, в данном случае применима норма п. 2 ст. 314 ГК о семидневном льготном сроке исп

...